Бланки 3-ндфл для налогового вычета в 2017-2019 году

Рассматриваются особенности заполнения бланка 3-НДФЛ для налогового вычета в 2019 году, приводятся инструкции по заполнению при помощи программных средств, даются образцы документов.

В целях подтверждения полученных доходов и понесенных расходов налогоплательщики предоставляют в территориальные налоговые инспекции декларации по утвержденной форме.

По НДФЛ также нужно отчитываться. Форма бланка – 3-НДФЛ, утвержденная Приказом ФНС РФ № ММВ-7-11/671@ от 24 декабря 2014 года “Об утверждении…”.

Основные моменты

НДФЛ обязаны платить физические лица, признаваемые налогоплательщиками согласно ч. 1 ст. 207 НК РФ, а именно:

Налоговые резиденты	В части любых доходов – как полученных от российских, так и зарубежных источников
Нерезиденты	Только в части доходов от источников в РФ

Ст. 229 НК РФ регламентирует обязанность налогоплательщиков предоставлять в ФНС декларацию 3-НДФЛ в установленных случаях (см. ниже).

Срок подачи декларации за 2017 год – до 3 мая 2019 года. Однако, если налогоплательщик заявляет об одном или нескольких вычетах, срок подачи законодательно не установлен – то есть можно в любое время в течение всего налогового периода.

В каких случаях потребуется

Судя по ч. 1 ст. 229 НК РФ, декларация 3-НДФЛ потребуется плательщикам, указанным в ст. 227, 227.1. и ч. 1 ст. 228 НК РФ, а именно:

• ИП, нотариусам, адвокатам и другим лицам, занимающимся частной практикой;
• иностранцам, осуществляющим трудовую деятельность в РФ на основании патента, выданного согласно 115-ФЗ от 25 июля 2002 года “О правовом…”;
• физлицам, получившим доходы не от налоговых агентов по договорам ГПХ-характера и трудовым;
• физлицам, продавшим или купившим имущество (с целью получения имущественного вычета);
• получателям выигрышей в букмекерских конторах и тотализаторах;
• получателям доходов в денежной или натуральной форме в порядке дарения и др.

Любые формы вычетов (социальные, имущественные, стандартные), по общему правилу, предоставляются по завершении налогового периода после подачи гражданином декларации (с приложением необходимого комплекта документации).

Поэтому 3-НДФЛ требуется для получения права на любые вычеты, но только в случае, если соответствующие суммы доходов не были исчислены и уплачены работодателем (налоговым агентом).

Последние изменения в бланк были внесены Приказом ФНС № ММВ-7-11/822@, датированным 25 октября 2017 года. Поправки, внесенные указанным Приказом, действуют с 2019 года – в отношении доходов, подлежащих декларированию за 2017 год.

Какие изменения были внесены в новую форму:

• адрес пребывания или проживания на титульном листе теперь заполнять не нужно (см. ниже старый бланк в качестве образца);

• на листе Д1 при расчете вычета на недвижимость больше нет необходимости указывать точный адрес жилья – достаточно проставить кадастровый номер (исключение – когда номер недвижимому имуществу не присвоен);
• на листе Д1 п. 1.5., где указывался адрес, был заменен на сведения об объекте (как было и как стало, см. картинки ниже);

• из листа Д1 были исключены 2 строки – 140 и 150, в которых нужно было указывать сумму имущественного вычета, принятую к учету за прошлые периоды (см. картинку);

• появился новый пункт 3.5. (строка 160) на листе Е1, в котором указывается сумма нового социального вычета – за осуществление независимой оценки своей квалификации;

• исключен пункт 1.3. на листе Е1, в котором указывалось число месяцев, по результатам которых общая сумма дохода не превысила 350 тыс. рублей с начала года.

Также был введен и ряд других поправок (см. картинки ниже):

Порядок оформления

В соответствии со ст. 80 НК РФ, декларация предоставляется в территориальную инспекцию по месту учета налогоплательщика:

• либо в бумажном виде;
• либо в электронном.

Передать можно лично или через представителя. В случае направления декларации по почте заказным письмом подпись налогоплательщика должна быть нотариально заверена.

Какие требования предъявляются к декларации

Общие требования к документу:

• в случае ее предоставления на бумажном носителе, допускается заполнение как от руки, так и с использованием машинописной техники;
• допускается применение чернил исключительно синего или черного цвета;
• двустороннее распечатывание не позволяется;
• исправления запрещены;
• деформирование штрих-кодов, а также утрата информации на листах 3-НДФЛ при скреплении листов также не разрешается;
• при заполнении следует руководствоваться исключительно подтвержденными данными из справок о доходах, справок об удержанных суммах налогов, расчетных, платежных и иных документов;
• каждый показатель записывается в одно поле, состоящее из нескольких ячеек;
• текстовые поля формы заполняются, начиная с крайней левой ячейки.

Как заполнить данную справку

ФНС совместно с ГНИВЦ предоставляет налогоплательщикам удобные сервисы и программное обеспечение, позволяющее с легкостью заполнить и представить отчетность.

Можно заполнить и самостоятельно на основании данного примера, последовательно вводя данные в отведенные ячейки, скачав здесь пустую форму.

Форма машиночитаемая – достаточно навести курсор на нужную ячейку и ввести значение с клавиатуры.

Однако мы рекомендуем поступить проще:

• зарегистрироваться в личном кабинете на сайте ФНС, заполнить и представить 3-НДФЛ, не выходя из дома;
• либо же скачать программное обеспечение “Декларация” от ГНИВЦ, распечатать готовый результат и представить его в территориальную инспекцию.

Через интернет (онлайн)

Заполнение и представление декларации возможно через личный кабинет налогоплательщика. Если есть аккаунт на Госуслугах, авторизоваться можно при помощи ЕСИА, в противном случае придется получать регистрационную карту в территориальной налоговой.

После авторизации следует найти вкладку “Налог на доходы ФЛ и страховые взносы”, кликнуть по ней и нажать “Декларация по форме 3-НДФЛ”.

Следующим шагом будет нажатие на “Заполнить/отправить декларацию онлайн”:

• Если налогоплательщик уже воспользовался программой “Декларация”, ему следует нажать “Направить сформированную декларацию” (при желании отправить ее в электронном виде), либо же подать эту справку лично в ИФНС.
• Всем остальным следует кликнуть по “Заполнить новую декларацию” внизу страницы, и приступить к заполнению:

Далее нужно выбрать год, в котором был получен налогооблагаемый доход. Например, при покупке жилого дома в 2017 году следует указать “2017”.

Форма состоит из 4 разделов:

• “Данные”;
• “Доходы”;
• “Вычеты”;
• “Итоги”.

Определенные данные в 1-й раздел вносить не придется – только проверить их корректность. Это возможно, если на Госуслугах пользователь предварительно внес сведения о себе (ИНН, телефон, СНИЛС, реквизиты паспорта и др.).

В Разделе 2 “Доходы” придется указать те доходы, которые облагаются по ставке 13 % (вычеты можно получить только по этой категории доходов). Для указания источника получения выплат следует нажать “Добавить источник выплат”.

Далее следует заполнить 2 блока данных:

Информация об источнике выплаты	От кого был получен тот или иной доход, то есть для физлиц – ФИО, для юрлиц – наименование и организационно-правовая форма
ИНН, КПП, ОКТМО источника	При их наличии

Далее указываются сведения о полученном доходе путем нажатия на “Добавить доход”.

Во вновь открывшемся окне проставляются данные о:

• месяце получения дохода;
• коде дохода (из раскрывающегося списка, например, для вычета от продажи доли в жилом доме проставляется 1511);
• сумме дохода;
• вычете (см. пример ниже, заполняется по-разному, в зависимости от типа вычета).

В следующем разделе “Вычеты” указывается подробная информация – какие вычеты нужно предоставить. По имущественным вычетам можно перенести сведения из предыдущей декларации.

Процедура стандартная – добавляется объект недвижимости и указываются сведения о нем (кадастровый номер, вид права, признак налогоплательщика, способ приобретения (ДКП или инвестирование) и др.).

В последнем разделе “Итоги” следует проверить сведения, представленные в табличной части, и выбрать один из 3-х вариантов:

• скачать заполненную декларацию в формате PDF;
• экспортировать в формат XML;
• или сформировать файл для отправки в налоговую в электронном виде.

Бумажный вариант

Актуальную версию можно также скачать:

• из личного кабинета налогоплательщика при помощи опции “Скачать программу для заполнения налоговой декларации”;
• либо же с официального сайта ГНИВЦ, выбрав последнюю версию;
• либо с официального сайта ФНС.

Установка должна проводиться после консультации с приложенной инструкцией. Установка займет не более 1 минуты, после чего будет доступен интерфейс пользователя.

Программа имеет встроенный функционал помощи декларанту – в случае ошибочного заполнения или оставления необходимых полей пустыми программа предупредит о необходимости исправить.

По окончании внесения всех данных можно нажать на кнопку “Проверить” – система скажет обо всех допущенных ошибках.

По завершении заполнения готовую декларацию можно сохранить в формате DC7 и отправить через личный кабинет налогоплательщика. При использовании опции “Печать” декларация будет подготовлена для ее дальнейшего предоставления в бумажном виде.

Итак, декларация 3-НДФЛ необходима, когда налогоплательщик имеет право на вычеты в отношении доходов, не выплаченных налоговым агентом.

В ином случае, декларация подается этим налоговым агентом. Для заполнения можно воспользоваться программой “Декларация” или специальном сервисом в личном кабинете налогоплательщика.

Видео: пошаговая инструкция заполнение декларации

Внимание!

• В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
• Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: https://lgotywiki.ru/blank-3-ndfl-dlja-nalogovogo-vycheta/

Бланки 3-НДФЛ для налогового вычета в 2019-2019 году

В статье расскажем:

• когда нужно сдавать 3-НДФЛ разным категориям граждан;
• можно ли подать 3-НДФЛ после 30 апреля и от чего это зависит.

Сроки сдачи налоговой декларации 3-НДФЛ в 2019 году

Условно сроки сдачи отчетности 3-НДФЛ делятся на две группы:

1. Если человек обязан отчитаться о полученных налогооблагаемых доходах, он предоставляет декларацию в строго установленный промежуток — с 1 января по 30 апреля следующего года (абз.2 п.1 ст.229 НК). Перечень таких граждан приведен в п.1 ст. 228 НК.

Пример 1

1. Когда декларация 3-НДФЛ подается только для налогового вычета, строгие сроки не действуют. Человек заявляет о своем праве в любой месяц года. Более того, в целях возврата налога отчеты принимаются не за один, а за три предыдущих года.

Пример 2

Особые правила действуют в отношении срока получения налогового вычета при покупке жилья. В этом случае декларацию разрешено подавать, даже если после сделки прошло несколько лет. Однако к учету будут приняты доходы только за 3 прошедших года.

Пример 3

Важно!

Если за один год вы одновременно хотите и заявить возврат, и отчитаться о полученных доходах, указывайте все в одной декларации. Ее нужно успеть подать в установленный срок (см. п.1).

Срок сдачи 3-НДФЛ для ИП

Предприниматели, работающие на ОСНО, платят НДФЛ и отчитываются в установленные для этого сроки, т.е. по 30 апреля (п.5 ст.227 НК). Правила переноса с выходного на рабочий день сохраняется.

Обязательно отчитаться нужно, даже если ИП не вел деятельность в прошедшем году. Тогда он сдает так называемую «нулевую» декларацию.

Пример 4

Если предприниматель посреди года решил прекратить деятельность, он сдает декларацию, не дожидаясь апреля. В п.3 ст.229 НК написано, что 3-НДФЛ в этом случае надо подать в пятидневный срок со дня прекращения такой деятельности.

Срок подачи 3-НДФЛ для адвоката в 2019 году

Правила подачи отчетности для адвокатов и иных лиц, ведущих частной практику, регулируются той же статьей НК РФ, что и ИП. Это значит, что за 2018 г. они отчитываются не позднее 30 апреля 2018 г.

Пример 5

Кроме того, как указано в п.3 и п.11 ст.76 НК, налоговая может приостановить операции по счету ИП или адвоката спустя 10 дней после истечения срока предоставления декларации.

1. Срок сдачи 3-НДФЛ за 2018 год — 30.04.2019.
2. На сроки подачи 3-НДФЛ и документов для налогового вычета это ограничение не действует. Налог к возврату разрешается заявлять в течение последующих 3 лет после отчетного.

Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

(1 оценок, средняя: 5,00)

Бесплатная программа для заполнения декларации 3 НДФЛ

При формировании бланка 3 НДФЛ для получения вычета можно воспользоваться бесплатной программой, которую необходимо предварительно скачать на сайте ГНИВЦ.

Разработчики периодически проводят обновление отчетной формы и дополняют версию актуальной информацией. Разобраться в программе для заполнения бланка 3 НДФЛ несложно, нужно пошагово указывать все данные.

В статье рассмотрим основные моменты, которые помогут при внесении показателей.

Программа для заполнения декларации

Программа «Декларация» предназначена для самостоятельного заполнения информации гражданами с целью получения налогового вычета.

Для этого физлицу, который получал вознаграждения в РФ, следует скачать комплекс и пошагово заполнить 4 вкладки.

А также сама программа предлагает внесение данных о доходах нерезидентов и формирование бланка по форме 4 НДФЛ, для этого достаточно просто выбрать в верхнем поле соответствующую кнопку.

Порядок заполнения 3 НДФЛ в программе декларация

Работу в бесплатной программе по заполнению 3 НДФЛ следует начинать с внесения исходных данных.

Первая вкладка справа «Заполнение условий» содержит обязательные сведения:

• о типе декларации. В данном примере следует выбрать 3 НДФЛ;
• номер налоговой инспекции программа предлагает выбрать из списка;
• номер корректировки для первой подачи остается нулевым;
• данные об ОКТМО, узнать который можно в ИФНС или на сайте налоговой;
• выбрать из предлагаемого списка признак налогоплательщика;
• вид доходов, их можно уточнить в бухгалтерии;
• кто будет подписывать бланк: лично сам человек или через представителя по доверенности, оформленной в нотариальной для подписания декларации о налогах.

Перед формированием сведений, гражданин должен взять в бухгалтерии бланк 2 НДФЛ, оформленный вручную, программе 1С 8 или с помощью иного сервиса, который применяется в данной организации.

Вкладка «Сведения о налогоплательщике»

Вторая вкладка программы декларации по форме 3 НДФЛ за 2018 год посвящена личным данным о физлице.

Следует внести информацию в следующие графы:

• по правилам заполнения 3 НДФЛ фамилия, имя и отчество указываются в именительном падеже без сокращений;
• идентификационный номер налогоплательщика;
• сведения о дате и месте рождения;
• данные о гражданстве, программные средства предлагают выбрать из списка соответствующий шифр, для РФ необходимо указать код страны 643;
• сведения о паспорте или другом документе, поле оформляется исходя из приложения к Приказу о заполнении 3 НДФЛ. Кроме того следует внести информацию о дате выдачи с указанием службы, которая оформила документ;
• контактный телефон, чтобы инспектор мог оперативно уточнить необходимую информацию.

Согласно изменениям в Приказ, с 2018 года не нужно в декларацию вносить сведения об адресе налогоплательщика.

Вкладка «Доходы, полученные в России»

Сведения о полученных вознаграждениях на российской территории вносятся в соответствующей вкладке программы.

Алгоритм действий в данном поле состоит из следующих шагов:

• в верхнем поле выбрать ставку НДФЛ: 9%, 13%, 35%;
• в поле приложения «Источники выплат» каждый новый вид дохода и поступления оформляется путем нажатия на «+». Внести необходимо все без исключения вознаграждения, которые получал гражданин от физических и юридических лиц за отчетный период. Удаляют источник путем нажатием ячейки «-», кроме того, можно откорректировать введенную ранее информацию во время подготовки декларации 3 с помощью кнопки, которая расположена ниже;
• в среднем поле панели с помощью ячейки «+» указывают данные о полученном доходе за каждый месяц отчетного периода. Сведения необходимо брать из бланка 2 НДФЛ, оформленного в бухгалтерской программе. Ответственность за его заполнение лежит на руководителе организации. Бухгалтер во время формирования отчета производит контроль начислений, а также сведения попадают в программу для расчета трудового стажа;
• итоговые сведения о доходах в нижнем поле вкладки в программе «Декларация» переносят из декларации по форме 2 НДФЛ. Необходимо внести информацию о полученных вознаграждениях, налогооблагаемой базе, исчисленном и удержанном подоходном. Подсчет итогов сверяют с данными в 2 НДФЛ;
• нижняя графа о доходах иностранца заполняется только нерезидентами, в нее заносят данные об авансовых платежах, произведенных в отчетном периоде.

Вкладка «Вычеты»

После внесения сведений о доходах, вносят данные в декларацию обо всех вычетах, для этого следует выбрать требуемый вариант.

Если у физлица возникают трудности, необходимо получить консультацию у инспектора, предварительно нужно скачать отчет на внешний носитель и отнести его в налоговую.

А также может помочь звонок на горячую линию. Разобраться при первой подаче декларации бывает затруднительно.

Преимущества программы и ключевые особенности

Автоматическое формирование данных в программе для заполнения декларации по форме 3 НДФЛ и своевременная проверка исключает возможность ошибки, в то время как при ручном варианте такая вероятность велика. Разработчики выпустили удобный комплекс, к нему можно дополнительно скачать инструкцию для формирования в программе декларации 3 НДФЛ, это полностью исключает все вопросы пользователя.

• Каждое физлицо, которое один раз заполнило бланк, скачанный из интернета с официального сайта, понимает, насколько это просто, если предварительные документы подготовлены должным образом.
• Перед подачей данных в РФ ФНС России, необходимо сохранить файл, проверить его, для этого нажать на соответствующую кнопку на верхней панели, и отправить через личный кабинет пользователя в федеральную службу. Форматы для сохранения бланка следующие:

Заключение

При подаче декларации за три последних года для получения вычетов нужно скачивать бланк, который был актуален именно в том отчетном периоде и инструкцию по его заполнению. Для этого на сайте налоговой или разработчиков выбрать необходимую версию.

Как заполнить декларацию, чтобы получить налоговые вычеты

Смотрите также:

Налоговые вычеты по НДФЛ — это неплохая возможность для граждан вернуть часть налогов, уже уплаченных ими в бюджет.

Но для того чтобы это приятное событие состоялось, придется разобраться в том, как заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Кстати, нужно учесть, что ФНС приняла новую форму декларации 3-НДФЛ.

Изменения коснулись в основном заполнения данных для получения налоговых вычетов. Применять ее нужно будет уже в наступающем году.

Источник: https://most26.ru/drugoe/blanki-3-ndfl-dlja-nalogovogo-vycheta-v-2019-2019-godu.html

Бланк декларации на имущественный вычет за 2019 год скачать

• Консультация юрста
• Статьи

Как использовать образец Ниже Вы можете скачать образцы (примеры) налоговых деклараций 3-НДФЛ за 2015, 2016, 2017 и 2018 годы, подготовленные при помощи нашего веб-сайта. Будьте, пожалуйста, очень осторожны при использовании этих образцов. В заполнении существует много тонкостей. Во-первых, если Ваша ситуация отличается от ситуации, представленной в примере, Вам, возможно, нужно будет заполнять декларацию по-другому, и даже, возможно, используя другие листы. Во-вторых, Ваша информация (такая, как различные коды) может отличаться от представленной в примере. Быстро получить правильную декларацию именно для Вашей ситуации, и подать ее онлайн можно здесь: «Декларация 3-НДФЛ» / «Заполнить онлайн». По 18 февраля 2018 года (включая этот день) декларация за 2017 год подается на «старом» бланке, который использовался для декларации за 2016 год. А с 19 февраля 2018 года — на «новом» бланке.

Вы получите правильную декларацию и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать — отнести декларацию в инспекцию самому или подать ее онлайн.

Попробовать бесплатно Чтобы отчитаться по доходам 2017 года (до 19 февраля 2018 года) При продаже имущества, например, автомашины или квартирыОбразец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF.

Чтобы вернуть налог (получить вычет) за 2017 год (c 19 февраля 2018 года) Для возврата налога при покупке жильяОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF.

Декларация 3-ндфл в 2018: бланк

Чтобы вернуть налог (получить вычет) за 2015 год Для возврата налога при покупке жильяОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF.

Для возврата налога при покупке жилья и ипотекеОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF.

Для возврата налога по расходам на обучениеОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF.

Для возврата налога по расходам на лечениеОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF.

Где взять бланки 3-ндфл для налогового вычета в 2017-2018 году

Важно

На имущественные налоговые вычеты претендуют в двух обстоятельствах:

• при продаже имущества, которым владели менее трех или пяти лет;
• при покупке жилой недвижимости.

В обоих случаях требуется заполнение 3 НДФЛ в 2018 году. ПРИМЕР 1. Тарасов Николай Петрович получил в 2016 году по договору ренты —пожизненного содержания с иждивением дом с кадастровой стоимостью 3,8 миллиона рублей. В следующем году он продал его за 4 миллиона рублей.

Новая форма 3 НДФЛ 2018 года дополнена Приложением «Расчет дохода от продажи недвижимого имущества» с индексом 0331 4203. В этом приложении указывается не только сумма дохода от продажи недвижимости, но и ее кадастровый номер, кадастровая стоимость, а также та величина кадастровой оценки, ниже которой цена продажи в расчет налога не принимается.

Образцы (примеры) заполнения 3-ндфл

Для возврата налога по расходам на обучениеОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF.

Для возврата налога по расходам на лечениеОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF.

Чтобы отчитаться по доходам 2013 года При продаже имущества, например, автомашины или квартирыОбразец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF. По доходам, полученным за пределами РоссииОбразец (пример) заполнения декларации по доходам, полученным за пределами России в формате PDF.

Декларация 3-ндфл 2018 года за 2017 год

Николай Петрович заполнил это приложение и у него вышли такие цифры:

• доход от продажи – 4 000 000 рублей;
• кадастровая стоимость — 3 800 000 рублей;
• 70 % от кадастровой оценки — 2 660 000 рублей (3 800 000 * 0,7).

Кроме того, Тарасов Н. П. имеет право на имущественный налоговый вычет в размере 1 миллиона рублей, который он покажет в Листе Д2. Расчет налога: 4 000 000 – 1 000 000 = 3 000 000 * 0,13 = 390 000 рублей.

Эту сумму налога ему надо отразить в налоговой декларации и внести в бюджет. Так как 70 процентов от кадастровой оценки (2 660 000) меньше, чем сумма дохода, то расчет налога ведется с 4 миллионов. При заполнении налоговой декларации по форме 3-НДФЛ в 2018 году следует иметь в виду, что законом дано право региональным властям снижать коэффициент кадастровой оценки для исчисления налога.

Новая декларация 3-ндфл в 2018 году

Заполняется декларация от руки, либо на компьютере. В последнем случае можно воспользоваться существующими образцами бланков или программой «Декларация за 2017 год». Декларация по форме 3-НДФЛ 2018 года обязательна для тех, кто сам вычисляет и выплачивает подоходный налог от своей деятельности, а это:

• ИП, работающие с использованием основного налогового режима;
• нотариусы, юристы, адвокаты и иные лица, осуществляющие частную практику;
• физические лица (не ИП), получившие доход от продажи имущества либо выигрыша в конкурсе, лотерее;
• физлица, имеющие право на получение социального или имущественного вычета;
• налоговые резиденты, имевшие доход за пределами РФ;
• физические лица, получающие доходы за пределами РФ.

Образец заявления на получение имущественного налогового вычета

Если резидент официально трудоустроен, то декларацию 3-НДФЛ за него заполняет работодатель (обычно это является перечнем обязанностей главного бухгалтера или других подчиненных).

Таким образом, купив жилье и решив вернуть за него налоги, гражданин сталкивается с рутинным заполнением налоговых форм. И вполне естественно, что это вызывает у него много проблем и трудностей.

Онлайн журнал для бухгалтера

Источник: https://vip-real-estate.ru/2018/05/04/blank-deklaratsii-na-imushhestvennyj-vychet-za-2018-god-skachat/

Бланки 3-НДФЛ для налогового вычета в 2017-2019 году

Заполнить бланк декларации непростая задача. В статье представлены основные моменты, которые следует учитывать при заполнении.

Вам понадобятся следующие файлы:

1. Образец заполненной декларации 3-НДФЛ. Его можно скачать, кликнув здесь.
2. Пустой бланк декларации 3-НДФЛ в эксель бесплатно скачивается по этой ссылке.
3. Программа, которая поможет заполнить декларацию по стандарту 3-НДФЛ на налоговый вычет имущественного типа. Найти и скачать ее можно здесь.

Особенности

3-НДФЛ – это обязательный документ для физических лиц (обыкновенных граждан), желающих получить вычет за недвижимость. Существует два имущественных вычета:

1. С покупки жилья.
2. С продажи недвижимости.

Вычет с покупки является самым выгодным, ведь он позволяет вернуть средства и получить их наличными. А возмещение с продажи предоставляется только в том случае, когда гражданин не хочет уплачивать налог с продажи имущества.

Вычет можно получить в случае покупки жилья. Гражданин в этом случае может вернуть 13% от сделки, но не более 260 000 российских денежных знаков. В дополнение к этому,появилась возможность вернуть деньги и за процентные ставки по ипотечному займу до 390 000 рублей. Таким образом, в общей сложности возможен возврат 650 000 рублей.

Для получения этого вычета в 2019 году нужна справка о доходах с работы. Если гражданин работает одновременно на нескольких работах, то нужна справка с каждой. Кроме этого, понадобятся и другие бумаги. Например, декларация 3-НДФЛ.

Право на возврат средств

Данное право имеют все работающие граждане. Ведь именно они могут предоставить нужные справки.

Но существуют случаи, когда налоговая служба отказывает в налоговом вычете. Например, если покупатель и продавец недвижимости состоят в кровном родстве. 

Также не смогут получить вычет те граждане, которые уже получали его в полной форме. То есть 260 000 из казны уже были возвращены такому гражданину.

Основания

О выдаче налогового вычета в Российской Федерации написано в статье 220 Налогового кодекса РФ. По данной статье вычет оформляется только в двух случаях:

• если недвижимость была куплена только на свои средства, причем она стоила до 2 миллионов рублей если недвижимое имущество стоило дороже, то вычет все равно предоставляется только с двух миллионов,
• если хозяева взяли квартиру в ипотеку.

Это интересно! В обоих случаях можно получить налоговый вычет в размере 13%. Площадь и размер недвижимости не важны.

Стоит отметить, что налоговый вычет на дом можно оформить только один раз. То есть если гражданин будет покупать другое жилье, то налоговый вычет ему уже не полагается. Так было до 2014 года.

В 2019 году в связи с вступлением в силу новых указов правительства каждый гражданин может использовать свое право на возврат неограниченное количество раз, однако общая сумма всех возмещений не должна превышать 260 000 рублей.

Порядок оформления

• Чтобы получить налоговый вычет на недвижимость, надо сходить в местный отдел налоговой службы.
• Они сразу назовут сумму, которую можно вернуть, при этом лучше при себе иметь полный пакет документов.
• Также стоит принять во внимание, что существует несколько способов подачи документов в налоговую:

1. Лично, принеся все заполненные документы и справки с собой.
2. По почтовой связи с помощью посылки или письма.

3. Онлайн на сайте налоговой службы федерального масштаба.
4. Онлайн посредством портала Госуслуг.

Список документов

Обычно налоговый вычет оформляется быстро. Но сумма приходит частями на указанный банковский счет. Зачастую чем больше сумма, тем больше частей будет использовано. Далее указаны документы, которые нужно прикрепить к декларации. К ним относятся:

• Договор о покупке жилья в различной форме (купля или продажа и другое).
• Документы о платежах справки, квитанции, чеки.
• Право собственности на жилье.
• Договор о передаче или приеме жилья.
• Заявление о распределении вычета в долях между мужем и женой.
• Договор об ипотечном займе и справка о процентах, которые были выплачены.

1. Все перечисленные бумаги подаются декларантом вместе с 3-НДФЛ.
2. Требуемые бумаги для оформления 3-НДФЛ с социальным вычетом (список для налоговой инспекции).
3. Чтобы подтвердить право на социальный вычет, нужно предоставить такие бумаги:

• Контракт на получение образования (его копия).
• Контракт на лечение свое или родственника (его копия).
• Документ, подтверждающий все сделанные перечисления в благотворительные фонды, чеки или квитанции.
• Документы о платежах в различные инстанции.
• Разрешение, выданное образовательным заведением (копия и оригинал).
• Разрешение, выданное медицинским заведением (копия и на всякий случай оригинал).
• Выписки медицинских рецептов, которые приобретались за деньги.
• Документ, который может подтвердить, что заявитель состоит в родстве с человеком, получившим лечение или обучение.
• Справка 2-НДФЛ.
• Если требуется, нужно предоставить документ об очной форме обучения, ведь при заочной форме вычет не возвращают.

Сложности заполнения

Процесс заполнения можно считать трудным, так как обычные резиденты с ним не сталкиваются (за исключением очень редких случаев). Если резидент официально трудоустроен, то декларацию 3-НДФЛ за него заполняет работодатель (обычно это является перечнем обязанностей главного бухгалтера или других подчиненных).

Таким образом, купив жилье и решив вернуть за него налоги, гражданин сталкивается с рутинным заполнением налоговых форм. И вполне естественно, что это вызывает у него много проблем и трудностей.

Это интересно! Как ни странно, Россия входит в топ-стран с самой сложной налоговой системой. Журналисты известного издания совместно с налоговыми работниками в 2019 году провели исследование, согласно которому российская система налоговых отчислений и форм является одной из самых сложных для восприятия.

Поэтому постараемся разобраться, как заполнить декларацию на возмещение без ненужной рутины.

Процесс заполнения налоговой декларации

Многие сталкиваются с такой ситуацией, когда не получается правильно заполнить форму 3-НДФЛ для того, чтобы оформить налоговый вычет.

Есть несколько вариантов правильного заполнения документации:

• заполнить самому через Интернет-сайт,
• заполнить с помощью инспекторов в налоговой организации
• заполнить документы в компании, которая специализируется на оформлении бумаг и деклараций,
• использовать специальную программу, которую можно скачать в Интернете и у нас на сайте ссылка в самом начале статьи.

Алгоритм расчета

По статье 220 Налогового кодекса налоговый вычет составляет 13%, но существуют некоторые особенности. Это зависит от того, в каком рабочем статусе вы находитесь в данный момент и в каком были, когда покупали недвижимость.

В налоговой декларации очень много страниц, которые надо заполнить, в том числе дополнительные:

1. Титульный лист главная часть документа. Тут указывается информация о владельце и налоговом органе, что немаловажно.
2. Дальше заполняется бумага с данными о доходах.
3. Страница с расходами и прибылью.

Это все первый раздел. Дальше заполняется второй раздел:

• надо подсчитать все налоги и расходы,
• рассчитывается сам налоговый вычет, то есть его суммарная часть.

Интересные моменты

• Существует много различных нюансов, которые зависят от социального статуса покупателя и продавца.
• Об особенностях заполнения декларации на вычет можно узнать из видеоролика:
• Рассмотрим другие особенности:

1. Пенсионеры могут оформить налоговый вычет за последние три года. Но если прошло три года с момента ухода на пенсии, то вернуть налоги уже нельзя.
2. Если у квартиры несколько собственников, то для ее продажи нужно согласие всех владельцев.
3. Оформить налоговый вычет можно с помощью программы Microsoft Excel. Пустые бланки и примеры заполненной декларации 3-НДФЛ для налогового вычета 2019 года были даны в начале статьи.

Сроки подачи

По законам РФ подавать 3-НДФЛ необязательно, граждане могут это сделать, но конкретных временных ограничений нет. Она подается, если резидент хочет получить вычет по подоходному налогу. 

Это нужно знать! Сроков давности по использованию права на налоговое возмещение не существует. Свое право на имущественный вычет можно использовать через месяцы и даже годы после совершения сделки. Но нужно иметь в виду некоторые особенности налог возвращается только за последние 36 месяцев.

Таким образом, если учесть некоторые особенности, заполнить декларацию на вычет имущества будет намного проще. Тем более, что в начале статьи предоставлена ссылка для того, чтобы скачать бланк 3-НДФЛ для налогового вычета 2019 года.

Загрузка…

Источник: https://kopomko.ru/nalogi-i-pravo/gde-vzyat-blanki-3-ndfl-dlya-nalogovogo-vyicheta-v-2017-2019-godu

3ндфл для налогового вычета 2019 скачать бланк налог ру

Изначально формат действующей и сегодня справки 3-НДФЛ утвержден приказом ФНС от 24.12.2014 № ММВ-7-11 /671@. Это документ, фиксирующий доходы и расходы физических лиц за отчетный год. Заполняется декларация от руки, либо на компьютере. В последнем случае можно воспользоваться существующими образцами бланков или программой «Декларация за 2018 год».

1. Старый бланк, по которому отчитывались в 2017 году.
2. Новый бланк, вступивший в действие с 18 февраля 2018 года. 15 декабря 2017 года был опубликован приказ ФНС № ММВ-7-11/822, который вводит новый измененный бланк для отчетности уже в 2018 году. Для вступления приказа в юридическую силу должно пройти 2 месяца с момента публикации.

Налоговая декларация 3-НДФЛ в 2018 году

• ИП на ОСНО — 3-НДФЛ заполняется в обязательном порядке;
• ИП на ЕНВД — эта декларация обязательна только в ситуации получения доходов от операций, не попадающих под вмененный налог;
• ИП на упрощенке — возникновение обязанности по сдаче 3-НДФЛ может быть, к примеру, связано с утратой в течение года права применения спецрежима.

• технологических — возможность обработки внесенной исходной информации (находить ошибки, контролировать правильность применения вычетов и др.);
• расчетных — способность автоматически с применением специальных алгоритмов исчислять налоговую базу и НДФЛ;
• технических — возможность формирования итогового варианта декларации 3-НДФЛ и 4-НДФЛ (создание XML-файла, распечатка заполненных бланков с данными декларации и штрихкодом).

Значение декларации 3-НДФЛ при оформлении налогового вычета в 2019 году

Декларация 3-НДФЛ может потребоваться в различных ситуациях, но чаще всего, она нужна для подачи заявления о предоставлении налогового вычета.

Возврат средств может организовать каждый, кто имеет для этого достаточно оснований и соблюдает ряд важных условий.

Законодательство в 2019 году предусматривает, что россияне, которые официально трудоустроенные и оплачивающие ежемесячные 13% НДФЛ, вправе претендовать на следующие льготы в виде вычетов:

Когда документы будут до конца проверены, вы получите письменное уведомление о решении. Существует два варианта проведения возврата. Средства могут быть зачислены на банковский счет. Также существует возможность получения части подоходного налога через работодателя.

Это значит, что с гражданина в течение определенного времени попросту не будет удерживаться 13% НДФЛ.

Рекомендуем прочесть:  Изменения В Ук Рф 228 Статье 2ч Хранение В 2019г

Как заполнить декларацию, чтобы получить налоговые вычеты

1. Строки 010-080 содержат сведения о стандартных НВ.
2. В строки 090-120 нужно внести социальные НВ из сумм пожертвований, платы за обучение детей и расходов по дорогостоящему лечению.
3. Строки 130-190 предназначены для социальных НВ, рассчитанных из сумм по прочим возможным основаниям.
4. В строке 200 суммируют стандартные и социальные НВ.

5. Строки 210 и 220 отведены под данные об инвестиционных НВ.

В шестом рассматривают вычет по доходам от продажи имущества и имущественных прав. Оно содержит восемь возможных расчетов, в зависимости от источника и способа получения прибыли (например, от продажи имущества или при ликвидации организации, им владевшей, жилой или иной недвижимости и т. д.).

Где взять бланки 3-НДФЛ для налогового вычета в 2017-2019 году

• заполнить самому через Интернет-сайт;
• заполнить с помощью инспекторов в налоговой организации
• заполнить документы в компании, которая специализируется на оформлении бумаг и деклараций;
• использовать специальную программу, которую можно скачать в Интернете и у нас на сайте — ссылка в самом начале статьи.

1. Пенсионеры могут оформить налоговый вычет за последние три года. Но если прошло три года с момента ухода на пенсии, то вернуть налоги уже нельзя.
2. Если у квартиры несколько собственников, то для ее продажи нужно согласие всех владельцев.
3. Оформить налоговый вычет можно с помощью программы Microsoft Excel. Пустые бланки и примеры заполненной декларации 3-НДФЛ для налогового вычета 2019 года были даны в начале статьи.

3НДФЛ для налогового вычета 2018 скачать программу бесплатно

Предварительно гражданин Российской Федерации должен собрать все документы и скачать программу декларацию за 2018 год. Далее программу необходимо установить на персональный компьютер. Специальных знаний для установки программы не требуется. В основном в каждой программе идет инструкция по использованию.

Далее вы приступаете к заполнению декларации 3 НДФЛ на налоговые вычеты. Программа предусматривает проверку ошибок, но основная деятельность контролируется самостоятельно. Программа декларация 3 НДФЛ в автоматическом режиме формирует нужные листы. Листы формируются в зависимости от данных, которые ввёл пользователь.

Налоговая декларация имеет подсказки. Теперь предоставлять отчеты о доходах стало намного проще. Также можно получить консультацию у налоговых органов. Ваши ошибки могут быть исправлены в течение нескольких часов. Перед распечаткой декларации 3 НДФЛ необходимо проверить на наличие ошибок, либо сохранить все данные на флеш накопитель.

Декларация по налогу на доходы физических лиц подаётся в налоговый орган (инспекцию ФНС России) по месту жительства (месту пребывания) физического лица не позднее 30 апреля года, следующего за годом, в котором был полу­чен соответствующий доход. Если 30 апреля приходится на выходной или нерабочий праздничный день, то декларация должна быть представле­на не позднее ближайшего рабочего дня.

Представление в налоговый орган декларации только с це­лью получения налоговых вычетов, предельный срок подачи декларации — 30 апреля — не распространяется. Т.е. подать декларацию в налоговый орган с целью получения налого­вого вычета налогоплательщик может в любое время в течение года.

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ

• Заполнять бланк можно как вручную, так и с помощью печатных машин либо на компьютере;
• От руки данные в документ вписываются черными или синими чернилами, слева направо заглавными печатными буквами;
• Каждый символ вносится в отдельную клетку;
• Числовые данные выравниваются по правой стороне;
• Исправления и зачеркивания не допускаются;
• Денежные суммы округляются до рублей;
• Заполняются только те листы, которые необходимы;
• Пустые клетки должны содержать прочерки.

Каждый год в структуру и правила заполнения декларации 3-НДФЛ вносятся небольшие изменения. Мы стараемся учитывать их и оперативно обновлять эту информацию на нашем сайте. Однако общие правила заполнения формы, как правило, из года в год остаются прежними.

Декларации 3-НДФЛ в 2019 году за 2018: скачать бланк

• нулевая вероятность ошибки при формировании 3-НДФЛ, если пользователь правильно ввел входные данные;
• простой и понятный интерфейс;
• ввод данных в образце разделен на блоки, что делает процесс еще проще;
• программа автоматически формирует отчет по налогам за указанный период, а также заполненный бланк в электронном формате.

Бланк (https://www.nalogia.ru/download/Nalogia_Ru_Forma_3-NDFL_2017.pdf) является обязательным для заполнения для ряда физических лиц, получающих доходы за год от нетрудовой деятельности. Однако, чтобы упростить подачу декларации 3-НДФЛ, лучше пользоваться специальной программой «Декларация», которая регулярно выкладывается на официальном сайте службы ГНИВЦ. Точное название программы зависит от года: так, если необходимо заполнить отчет за 2018 год, нужно скачивать «Декларацию 2018».

Порядок заполнения заявления на налоговый вычет и декларации 3НФДЛ

Российским законодательством предусмотрен возврат физическому лицу части уплаченного подоходного налога. Чтобы вернуть свои деньги, следует правильно составить заявление в налоговый орган и декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета за 2019 год, заполненную по образцу.

1. пожертвования благотворительным организациям;
2. оплата своего обучения либо обучения члена семьи в очной форме по контракту с образовательным учреждением;
3. оплата медицинских услуг, полученных лично либо родными, по договору;
4. дополнительные платежи на накопительную часть пенсии налогоплательщика;
5. взносы на негосударственное пенсионное обеспечение себя, либо членов семьи, либо близких родственников.

Правила оформления декларации 3-НДФЛ для получения налогового вычета

Таким же образом, заполняется электронный вариант, но в более удобной форме, так как есть возможность исправить ошибки, которые может допустить человек во время записи сведений. Это важное преимущество, потому что допустив неточности или заполнив неверные сведения в бумажном варианте, придется переписывать много страниц документов.

Вариант второй. Зайти на сайт налоговой службы и использовать предоставленное программное обеспечение для представления информации о своих доходах. Это может быть программа «Декларация», применить для подачи документа можно программное обеспечение «Налогоплательщик ЮЛ» или заполнить вышеуказанный документ из личного кабинета налогоплательщика.

Форма 3-НДФЛ для налогового вычета в 2019 году: образец заполнения и бланк для скачивания

Он получит подтверждение о предоставленном возврате и направляет его, уже поправленное по форме, в отдел бухгалтерии компании-работодателя. Основываясь на этом работнику должен быть выплачен вычет с периода, когда он направил налоговые документы к управляющему организацией.

Весь процесс схож с аналогичной процедурой для получения имущественного возврата на работе. Физическому лицу, направившему средства на обучение или медицинские услуги, следует обратиться с свидетельствующим об этом факте документом и заявкой на получение вычета в районную налоговую инспекцию.

10 Фев 2019      juristsib         127      

Источник: https://sibyurist.ru/litsenzionnyj-dogovor/3ndfl-dlya-nalogovogo-vycheta-2019-skachat-blank-nalog-ru