Список документов на возврат подоходного налога с квартиры

“Ъ” поможет разобраться, кому положен и как оформить налоговый вычет за лечение, учебу, покупку квартиры, ребенка, какие документы нужно получить для заявления на вычет.

Что такое налоговый вычет, за что его получают

Налоговый вычет — это определенная сумма дохода, которая не облагается налогом, или возврат части уже уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ) в связи с некоторыми понесенными расходами.

Виды этих расходов определены Налоговым кодексом РФ.

Получить налоговый вычет может любой гражданин РФ или иностранный гражданин, если он проживает на территории России более 183 дней в году и платит налог с полученного дохода.

Пример! Предположим, вы заработали за год 1 млн руб. и 13% уплатили в виде подоходного налога. В тот же год вы потратили 100 тыс. на обучение ребенка в университете. Эти 100 тыс. вычитаются из дохода, и получается, что налог вы должны были уплатить не 130 тыс., а 13% от 900 тыс., то есть 117 тыс. Переплата составила 13 тыс. руб.— вот их вам и вернут.

открыть таблицу в новом окне

Источник: ФНС, данные по итогам 2017 года.

Существуют пять видов вычетов по НДФЛ:

  • Стандартные (на детей, ветеранов Великой Отечественной войны, инвалидов, чернобыльцев, «афганцев», Героев СССР и России, имеющих государственные награды);
  • Социальные (на благотворительность, обучение, лечение, пенсионные взносы в НПФ, дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию);
  • Имущественные (продажа, покупка, строительство жилья, приобретение земли);
  • Профессиональные (на авторские вознаграждения, доходы индивидуальных предпринимателей, лиц, занимающихся частной практикой);
  • Инвестиционные (на реализацию ценных бумаг).

Требовать налоговый вычет за конкретный год допустимо одновременно по нескольким категориям, например, получить его сразу за детей, лечение, благотворительность и продажу жилья. Обращаться за вычетом можно в течение трех лет после налогового периода. То есть, например, в 2019 году получится вернуть деньги за 2016, 2017 и 2018 годы.

Вычет за покупку квартиры: документы, порядок действий для получения

Необходимые документы:

  • Удостоверение личности (паспорт гражданина РФ). Если налоговая декларация передается в электронном виде, то электронная подпись (ее легко получить в личном кабинете на сайте nalog.ru);
  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. Шаблон декларации и инструкции по заполнению есть на сайте ФНС;
  • Заявление на возврат налога. Его можно составить при подаче декларации в налоговой инспекции или взять образец с сайта ФНС. В момент написания заявления надо выбрать удобный вариант возврата налогового вычета — разовая выплата за весь год, ежемесячные выплаты или уменьшение налогооблагаемой базы в будущем.
  • Бумаги, подтверждающие приобретение жилья или расходы, связанные с ней. Это могут быть договор купли-продажи, акт приема-передачи помещения, кредитный договор, банковская квитанция, чек, расписка;
  • Бумаги, подтверждающие право собственности на купленную квартиру. Это может быть выписка из ЕГРН или свидетельство о собственности;
  • Документ, подтверждающий уплату НДФЛ за прошлый год (справка по форме 2-НДФЛ, ее получают в бухгалтерии вашей организации);
  • Заверенные банком реквизиты, на которые вам будет перечислен возвращенный подоходный налог.

Важно! При подаче в налоговый орган копий бумаг, подтверждающих право на вычет, необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки. Половина всех проблем при получении денег связана с тем, что у потребителя нет каких-либо документов.

При приобретении недвижимости налоговая база для вычета ограничена суммой 2 млн руб. Таким образом, налоговая льгота составляет 260 тыс. руб. Каждый гражданин имеет право на льготу до 2 млн руб. только один раз. Если она была полностью использована при покупке первого жилья, то при приобретении второй недвижимости льгота предоставляться не будет.

Если квартира была приобретена за счет средств работодателя, материнского капитала или бюджета, то вычет забрать нельзя.

Имущественный вычет допустимо использовать для погашения процентов по ипотечному кредиту. В этом случае предел вычета увеличивается с 260 тыс. до 390 тыс. руб.

Под вычет попадает не только сама покупка или строительство, но и отделка квартиры, прокладка коммуникаций и разработка проекта.

открыть таблицу в новом окне

Российское налоговое законодательство предполагает два способа получения налогового вычета:

  • через налоговую инспекцию;
  • через работодателя.

Первый способ предполагает возврат уплаченного в прошлом налога на банковский счет лица.

При втором варианте налоговый вычет погашается за счет отмены отчислений из заработной платы работника налога на доходы. Какой из них удобнее — решать вам.

Порядок действий:

  1. Заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ).
  2. Взять справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за год по форме 2-НДФЛ.
  3. Собрать копии бумаг, подтверждающих право на жилье (см. выше).
  4. Собрать копии платежных документов (см. выше).
  5. При приобретении квартиры в совместную собственность собрать копии свидетельства о браке и письменное заявление о договоренности сторон—участников сделки о распределении размера вычета между супругами. Соглашение о распределении вычета не нужно заверять нотариально.
  6. Представить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями всех документов. В налоговой инспекции вам дадут составить заявление (требуйте два экземпляра, один останется вам) и отправят документы на трехмесячную проверку. Следить за результатом удобно в личном кабинете на сайте ФНС — там появится информация о переплате налога. После этого уже можно ждать поступления денег на счет — не больше месяца.

Вычет за лечение: документы, порядок действий

Общий список необходимых документов:

  • Копия паспорта РФ;
  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (заполняется налогоплательщиком);
  • Справка о доходах по основному месту работы (форма 2-НДФЛ), справки о доходах по совместительству (если есть, выдаются работодателями);
  • Заявление в Федеральную налоговую службу с реквизитами (на бланке банка с печатью), на которые будет возвращен налог.

При лечении в стационаре или поликлинике:

  • Договор с медицинским учреждением (там должна быть точная уплаченная за лечение сумма) — оригинал и копия;
  • Справка из больницы/поликлиники/медицинского центра, подтверждающая оплату по договору (должна содержать номер медицинской карты пациента и его ИНН, а также код категории лечения: «1» — обычное, «2» — дорогостоящее);
  • Копия лицензии медицинского учреждения.

При покупке лекарств:

  • Оригинал рецепта со штампом «Для налоговых органов», выдается врачом или администрацией медицинского учреждения;
  • Чеки, квитанции, платежные поручения в подтверждение оплаты за препараты;
  • Если пациент покупал необходимые для лечения дорогостоящие лекарства из-за их отсутствия в медучреждении, об этом должна быть составлена справка в администрации медицинской организации.

При заключении договора добровольного медицинского страхования физлицом:

  • Копия договора добровольного страхования;
  • Копия лицензии страховой компании;
  • Квитанция за оплату страховой премии.

Порядок действий (при обращении к работодателю):

  1. Написать заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на социальный вычет.
  2. Подготовить копии бумаг, подтверждающих право на вычет (см. выше).
  3. Подать в налоговый орган по месту жительства заявление на уведомление о праве на социальный вычет.
  4. По истечении 30 дней взять в налоговом органе уведомление о праве на социальный вычет.
  5. Представить выданное налоговиками уведомление работодателю, оно станет основанием для неудержания НДФЛ из суммы выплачиваемых доходов до конца года.

открыть таблицу в новом окне

Источник: ФНС, данные по итогам 2017 года.

Вычет на ребенка: документы, порядок действий

Для получения «детского» вычета идти в налоговую не обязательно. Достаточно обратиться в бухгалтерию по месту работы с соответствующим заявлением. Простая процедура делает этот вычет самым популярным среди населения. Обычно за этим вычетом обращаются к работодателю с начала года, но можно забрать его и задним числом через ФНС.

Вычет на ребенка (детей) предоставляется до месяца, в котором доход налогоплательщика, облагаемый по ставке 13% и исчисленный нарастающим итогом с начала года, превысил 350 тыс. руб. Вычет отменяется с месяца, когда доход сотрудника превысил эту сумму.

На первого и второго ребенка положен вычет 1400 руб.; на третьего и каждого последующего ребенка — 3000 руб. На каждого ребенка-инвалида до 18 лет, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы,— 12 000 руб. родителям и усыновителям (6000 руб.— опекунам и попечителям).

Общий перечень необходимых документов:

  • Письменное заявление на имя своего работодателя с просьбой о предоставлении налогового вычета на ребенка (детей);
  • Свидетельство о рождении ребенка (или детей). Это касается также усыновленных и удочеренных детей, здесь нужна копия свидетельства об усыновлении (удочерении);
  • Справки о детской инвалидности, если ребенок таковым является;
  • Справки с места обучения ребенка (при условии получения вычета на ребенка старше 18 лет, обучающегося в учебном заведении на очной форме обучения);
  • Свидетельство о браке.

Порядок действий:

  1. Написать заявление на стандартный налоговый вычет на ребенка (детей) на имя работодателя.
  2. Подготовить копии бумаг (см. выше).
  3. Если сотрудник является единственным родителем, надо дополнить комплект копией документа, подтверждающего этот факт (возможно, свидетельство о смерти второго родителя).
  4. Если сотрудник является опекуном или попечителем, надо дополнить комплект копией документа об опеке или попечительстве.
  5. Обратиться к работодателю с заявлением о предоставлении стандартного налогового вычета и копиями всех бумаг.

Важно! Если налогоплательщик имеет несколько работодателей, то придется выбирать. Если родитель только один, он имеет право на двойной размер вычета.

Двойной размер может получать и один из супругов, если второй письменно от вычета откажется.

Однако если второй супруг просто не имеет налогооблагаемого дохода, а соответственно, и права на вычет, то тогда первый не может рассчитывать на двойной размер.

Вычет на обучение: документы, порядок действий

В стандартный пакет для оформления налогового вычета за обучение входят:

  • Копия паспорта РФ;
  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  • Справка о доходах по всем местам работы в отчетном году, где работодатель уплачивал за вас подоходный налог (форма 2-НДФЛ), выдается в бухгалтерии организации, где вы работали;
  • Копия договора с образовательным учреждением на имя плательщика;
  • Копия лицензии образовательной организации, заверенная ее печатью (при наличии сведений о лицензии в договоре прикладывать эту копию не надо);
  • Копии квитанций, чеков или других платежек, подтверждающих оплату образовательной услуги;
  • Заявление в ФНС с просьбой вернуть сумму налога и реквизитами, куда ее следует перечислить.

Порядок действий:

  1. Заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ) по окончании года, в котором была осуществлена оплата обучения.
  2. Взять справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за год по форме 2-НДФЛ.
  3. Подготовить копию договора с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг, в котором указаны реквизиты лицензии на осуществление образовательной деятельности. В случае увеличения стоимости обучения — копию документа, подтверждающего рост стоимости, например дополнительное соглашение к договору.
  4. Подготовить копии платежек, подтверждающих уплаченные средства на обучение (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения).
  5. Представить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями всех собранных бумаг.

Важно! Вычет полагается только при оплате очного обучения. Получится возместить траты на свое обучение, обучение детей, в том числе опекаемых, а также братьев и сестер. А вот на внуков, племянников, супругов — нельзя.

Евгений Козичев

Page 2

Четыре года за четыре протеста

Мосгорсуд отклонил апелляцию на приговор Константину Котову по «дадинской статье»

Page 3

Авиакомпаниям раскроют резервы

Владимир Путин поручил компенсировать рост цен на керосин в 2018 году

Page 4

Еде снижают класс опасности

Продовольственные компании могут попасть в разряд вредных производств

Список документов на возврат подоходного налога с квартиры

Page 5

Авиакомпаниям раскроют резервы

Владимир Путин поручил компенсировать рост цен на керосин в 2018 году

Список документов на возврат подоходного налога с квартиры

Page 6

Page 7

«Майданский формат» не просматривается

Планы Владимира Зеленского по Донбассу вызывают сопротивление, но не угрожают ему самому

Список документов на возврат подоходного налога с квартиры

Page 8

Калининграду урежут субсидии

Финансирование госпрограммы развития эксклава будет сокращено

Список документов на возврат подоходного налога с квартиры

Page 9

Кипр распахнул ворота в Европу

Крупная победа в Никосии обеспечила сборной России выход в финальную часть первенства

Список документов на возврат подоходного налога с квартиры

Источник: https://www.kommersant.ru/doc/3940279

Как вернуть НДФЛ при покупке квартиры – порядок действий

Карта ИнструкцииКарта Глоссария Последнее обновление: 14.07.2019

Вопрос:

Я покупаю себе новое жилье, и хочу знать, как получать налоговый вычет в этом случае? Как я могу вернуть НДФЛ из бюджета, если потрачусь на покупку квартиры? Каков здесь порядок действий, и какие документы мне понадобятся для возврата НДФЛ?

Список документов на возврат подоходного налога с квартирыОтвет:

К большому удовольствию Покупателей жилья наше государство проявило заботу о нажитых непосильным трудом сбережениях граждан, которые они потратили на приобретение жилой недвижимости.

Читайте также:  Продление отпуска в связи с больничным и перенос отпускных дней

Государство готово раскошелиться и вернуть таким Покупателям значительные суммы, которые эти самые Покупатели уплачивают в бюджет в виде налога на свои доходы (НДФЛ).

Такой возврат называется имущественным налоговым вычетом в размере произведенных расходов на строительство или покупку жилья (пп.3, п.1, ст. 220 НК РФ).

Правда, надо иметь ввиду, что НДФЛ не вернут тем, кто использовал для покупки квартиры (в т.ч. для погашения кредита за такую покупку) субсидию работодателя или средства «материнского капитала». Об этом прямо сказано в п.5 ст.220 НК РФ.

Налог также не вернут тем, кто купил квартиру у своих близких родственников (родителей, детей, супруга, брата или сестры).

Для всех остальных эта приятная льгота вполне доступна.

Как получить налоговый вычет за покупку жилья?

Как вернуть НДФЛ при покупке квартиры? Что для этого нужно сделать Покупателю? Разберем порядок действий.

Предположим, гражданин, скопив определенную сумму денег, купил себе квартиру. Новостройка это или вторичный рынок – не имеет значения. Главное, что он потратил свои сбережения на покупку жилья, а значит, имеет право на налоговый вычет.

Если квартира приобреталась в ипотеку, то Покупатель может получить налоговый вычет (вернуть себе НДФЛ) не только с суммы покупки, но и с суммы уплаченных по кредиту процентов (подробнее об этом – см. по ссылке).

Возврат НДФЛ доступен в двух вариантах – через работодателя или через налоговую инспекцию (см. ниже подробности).

Чтобы начать возвращать НДФЛ через работодателя, Покупатель может сразу после покупки квартиры обратиться в свою территориальную налоговую инспекцию (ИФНС) по месту жительства с заявлением о предоставлении налогового вычета. Получив в ИФНС подтверждение о праве на вычет, Покупатель пишет заявление уже своему работодателю о применении вычета. И работодатель с этого момента не будет удерживать 13%-НДФЛ из зарплаты работника.

Чтобы вернуть НДФЛ через налоговую инспекцию, Покупателю сначала нужно дождаться окончания налогового периода (т.е. года, в котором он купил квартиру).

Затем, в любое время, начиная с января следующего года, Покупатель обращается в свою территориальную ИФНС по месту жительства с заявлением о получении налогового вычета за покупку жилья.

Для этого он заполняет специальную декларацию о доходах по установленной форме 3-НДФЛ.

В этой декларации Покупатель указывает размер и источники своих доходов за предыдущий год (т.е. за отчетный период), и размер уплаченного в бюджет НДФЛ за этот год. Именно этот НДФЛ и обязана вернуть налоговая по просьбе Покупателя. Официально это называется «возврат излишне уплаченного налога» (ст. 78 НК РФ).

Декларация по форме 3-НДФЛ – это довольно объемный документ, требующий заполнения множества полей в нем и расчета своих доходов и расходов за отчетный налоговый период. Заполнять его можно как самостоятельно, так и с помощью специалистов – налоговых консультантов (см. ниже ссылки).

Образец формы налоговой декларации 3-НДФЛ – на официальном сайте ФНС – ЗДЕСЬ.

Консультацию и помощь в оформлении декларации 3-НДФЛ и получении налогового вычета можно получить – ЗДЕСЬ (СЕРВИСЫ).

Вернуть НДФЛ при покупке квартиры можно двумя путями

При покупке квартиры порядок возврата НДФЛ может происходить двумя разными способами, по выбору самого налогоплательщика.

1-й способ вернуть НДФЛ – через работодателя

Список документов на возврат подоходного налога с квартирыНачисляемая ежемесячно сумма НДФЛ с текущей зарплаты гражданина может не уплачиваться в бюджет, а выплачиваться работодателем самому гражданину (работодатель здесь выступает налоговым агентом). То есть с момента одобрения в налоговой поданного заявления на вычет, гражданин может получать, фактически, 13 %-ю прибавку к своей зарплате прямо по месту своей работы. И это будет продолжаться до тех пор, пока он не выберет всю положенную ему сумму налогового вычета.

Для этого надо получить в ИФНС уведомление о подтверждении права воспользоваться вычетом в виде возврата НДФЛ за покупку квартиры, и передать это уведомление в бухгалтерию по месту работы.

Ждать окончания налогового периода (года, в котором произошла покупка) здесь не обязательно.

Применять этот налоговый вычет работодатель начнет с момента, когда получит подтверждение от налоговой, а не с момента покупки квартиры.

Так, например, удобнее делать, если зарплата у Покупателя полностью белая и заявление на возврат НДФЛ подается сразу после покупки квартиры.

2-й способ вернуть НДФЛ – через налоговую

Список документов на возврат подоходного налога с квартирыВернуть НДФЛ можно и через налоговую инспекцию в виде накопленной за отчетный период (т.е. за предыдущий год) суммы уплаченного в бюджет подоходного налога. Если в заявлении указать этот способ возврата НДФЛ, то налоговая вернет разом (скопом) весь «излишне уплаченный» за прошлый год налог НДФЛ. Деньги при этом переводятся на счет налогоплательщика.

Другими словами, если квартира куплена, например, в мае 2016 года, то в 2017 году налоговая вернет по заявлению гражданина весь накопленный и уплаченный в бюджет налог (с его зарплаты) за прошедший 2016 год. В 2018 году налоговая вернет уплаченный налог уже за 2017 год. В 2019 году – за 2018 год. И так далее, до тех пор, пока не выберет всю сумму, положенную для возврата Покупателю квартиры.

Либо можно, например, в 2019 году подать заявление на возврат излишне уплаченного подоходного налога сразу за 2016, 2017 и 2018 годы.

Так, например, удобнее делать, когда зарплата у гражданина нестабильная, серая, или в случае, если гражданин по какой-либо причине не подавал заявления с просьбой вернуть НДФЛ в первые годы после покупки квартиры. В этом случае налоговая вернет излишне уплаченный за эти годы НДФЛ единым платежом на счет Покупателя.

Правда, нужно знать, что вернуть налог за прошлые периоды можно только за три года, после подачи декларации и заявления на налоговый вычет (но не ранее года покупки квартиры).

Например, если квартира была приобретена в 2015 году, а декларация 3-НДФЛ и заявление на вычет впервые поданы в 2019-м, то возврат возможен только за 2018, 2017, 2016 годы. Возврат за 2015 год (год приобретения квартиры) будет уже не доступен.

Остаток вычета, при этом, можно получить и в будущие годы (2019, 2020, и т.п.).

Для пенсионеров такой способ возврата налога имеет некоторые особенности (подробнее – по ссылке).

Перечисление денег от налоговой на счет налогоплательщика происходит не сразу, а примерно через 4 месяца после подачи заявления и декларации: 3 месяца отводится на камеральную проверку, и еще 1 месяц – на перевод.

Перечень документов для возврата НДФЛ при покупке квартиры

Список документов на возврат подоходного налога с квартирыВ обоих перечисленных выше случаях Покупателю нужно будет предоставить в свою ИФНС документы, подтверждающие право на получение налогового вычета за покупку жилья (пп.6, п.3, ст.220 НК РФ).

Заявление на возврат НДФЛ подается вместе с копиями следующих документов:

А при получении налогового вычета через свою ИФНС, к этому списку документов добавляется еще и налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (ссылку на образец см. выше).

Суммы и сроки возврата НДФЛ за покупку квартиры

Конечно, каждому Покупателю такая налоговая льгота согреет душу и пополнит кошелек.

Но щедрость государства не безгранична, и размер НДФЛ, который оно готово вернуть гражданину в случае покупки им квартиры или другого жилья – строго ограничен. Максимальный размер возврата с суммы покупки жилья равен 260 тыс. руб.

, и дополнительно к этому – максимальный размер возврата с суммы уплаченных по ипотеке процентов равен 390 тыс. руб.

Право на налоговый вычет (возврат НДФЛ) за покупку квартиры по срокам никак не ограничено. Оно возникает у Покупателя в момент покупки жилой недвижимости и существует до тех пор, пока не будет реализовано.

 То есть можно приобрести квартиру в одном году, а подать заявление на вычет, например, только через 5 или 10 лет.

Право на налоговую льготу от этого не исчезнет, но при этом нужно помнить, что вернуть уплаченный в бюджет налог (НДФЛ) можно будет только за 3 года, предшествующих подаче заявления на имущественный вычет, и далее – за будущие годы (налоговые периоды).

Начиная с 01.01.2014 г. это право может применяться несколько раз (т.е. при нескольких покупках жилья), главное, чтобы в сумме размер возвращенного налога не превышал установленного максимума в 260 тыс. руб.

Но для тех, кто уже использовал свое право на вычет при покупке жилья до 2014 года, действуют старые правила – если лимит в 260 тыс. руб. не был выбран, то получить недополученный вычет за покупку другого жилья после 2014 года уже не получится.

Еще один плюс к благополучию Покупателя состоит в том, что если он в процессе получения имущественного вычета продал свою квартиру, то оставшуюся часть выплат он все равно получит (подробнее об этом – см. по ссылке). То есть возврат налога продолжается, даже когда собственности уже нет. Вот такие дела.

Подробнее о том, как исчисляются и применяются налоговые вычеты при покупке квартиры (в т.ч. в ипотечных сделках), особенности вычета для супругов, примеры расчетов возврата НДФЛ, образцы деклараций и ссылки на законодательство, смотри в большой статье Глоссария – Налоги и налоговые вычеты в недвижимости.

Хочешь иметь под рукой опытного советника при покупке квартиры?Услуги профильных юристов по недвижимости — ЗДЕСЬ.

«СЕКРЕТЫ РИЭЛТОРА»:

Подробный алгоритм действий при покупке и продаже квартиры представлен в интерактивной карте ПОШАГОВОЙ ИНСТРУКЦИИ (откроется во всплывающем окне).

Источник: https://kvartira-bez-agenta.ru/voprosy/faq-1/kak-vernut-ndfl-pri-pokupke-kvartiry/

Налоговый вычет

Не все граждане знают (и напрасно), что государство готово их поддержать, например, при покупке квартиры, получении образования, лечении.

Для этого существует налоговый вычет — сумма, которая уменьшает налогооблагаемую базу, или возврат ранее уплаченного налога на доходы физических лиц.

Проще говоря, вычет позволяет платить меньше налога или вернуть уже уплаченный в течение года налог — то есть получить деньги.

Список документов на возврат подоходного налога с квартиры

Кто может получить налоговый вычет?

Налоговый вычет могут получить только граждане (и, соответственно, налоговые резиденты) РФ, которые платят НДФЛ. Если у вас нет официального источника дохода, с которого вы платите налоги, то получить налоговый вычет вы не сможете.

Вычет не дадут и индивидуальным предпринимателям, которые работают по упрощенной или вмененной системе налогообложения. ИП с общей системой налогообложения получают вычет в обычном порядке.

Какими бывают вычеты?

  1. Стандартные налоговые вычеты

    Это вычеты для особых категорий людей («чернобыльцы», инвалиды с детства, родственники погибших военнослужащих) и вычет на детей.

  2. Социальные налоговые вычеты

    Этот вид вычета можно получить, если вы тратите деньги на обучение, лечение, благотворительность, а также на добровольное пенсионное страхование и страхование жизни сроком от 5 лет.

  3. Вычет по индивидуальным инвестиционным счетам (ИИС)

    ИИС — счета для операций с ценными бумагами, которые дают возможность получить налоговый вычет: платить меньше налога или вернуть уже уплаченный налог.

  4. Имущественный налоговый вычет

    Вы имеете право получить налоговый вычет за купленное жилье, в том числе и в ипотеку. Вычет также распространяется на покупку или строительство дома, покупку земли и ремонт квартиры в новостройке. Еще один вид имущественного вычета — вычет на расходы по ипотечным процентам.

Размер налогового вычета

Сумма вычета — это не та сумма, которые вы получите на руки. Это максимальная сумма расходов, установленная Налоговым кодексом, с которой вам вернется 13% налога.

Например, вычет на ребенка — 1400 рублей. Это значит, что вы получите 13% от 1 400 рублей, то есть 182 рубля.

Стандартные налоговые вычеты

Если у вас есть дети (неважно, родные или приемные) — это уже повод получить вычет. Сумма невелика, но и подать документы несложно. Этот вычет можно получить, пока ваш суммарный годовой доход не превысил 350 000 рублей (сумма для 2018 года, каждый год она индексируется). Как только ваш доход достиг этой суммы, вычет прекращается.

Список документов на возврат подоходного налога с квартиры

Вычет на 2018 год:

  • вычет на первого ребенка — 1 400 рублей;
  • вычет на второго ребенка — 1 400 рублей;
  • вычет на третьего ребенка — 3 000 рублей;
  • вычет на ребенка-инвалида — 12 000 рублей для родителей и усыновителей или 6 000 рублей для опекунов, попечителей и приемных родителей.

Например, если у вас трое детей до 18-ти лет, вы будете получать (1 400 + 1 400 + 3 000) * 0,13 — 754 рубля в месяц.

Читайте также:  Что такое медицинская книжка и для чего она нужна

Какие нужны документы, чтобы оформить вычет на детей?

  1. Заявление работодателю на получение стандартного налогового вычета на ребенка.

  2. Копии документов, которые подтверждают право на получение вычета на ребенка:
  • свидетельство о рождении или усыновлении;
  • справка об инвалидности (если ребенок инвалид);
  • справка из образовательного учреждения о том, что ребенок обучается на дневном отделении (если ребенок студент);
  • документ о регистрации брака между родителями (паспорт или свидетельство о регистрации брака).

Пакет документов немного отличается, если:

  • родитель воспитывает ребенка один (в разных случаях по-разному — это может быть свидетельство о смерти второго родителя, выписка из решения суда о признании второго родителя безвестно отсутствующим, справка о рождении ребенка, составленная со слов матери, или паспорт, из которого понятно, что единственный родитель не состоит в браке);
  • ребенок приемный (понадобится постановление органа опеки и попечительства об установлении над ребенком опеки/попечительства, договор об осуществлении опеки или попечительства, договор о приемной семье).

Если вы работаете одновременно у нескольких работодателей, можете выбрать, у какого из них вам удобнее получать вычет.

Социальные налоговые вычеты

Если вы лечились или учились, вы тоже сможете вернуть часть потраченных денег. Максимальная сумма этого вычета — 120 000 рублей. 

Обратите внимание, вы можете вернуть не все 120 000, а 13% от этой суммы, то есть 15 600 рублей.

120 000 — совокупная сумма для всех социальных вычетов: обучение, лечение, пенсионное страхование, полис страхования жизни от 5 лет, благотворительность. Максимум, который вы можете вернуть в сумме и за лечение, и за обучение, и за другие расходы, подпадающие под социальный вычет, — это 15 600 рублей.

Однако есть список дорогостоящих медицинских услуг, на которые ограничение в 15 600 рублей не действует. Если ваше лечение входит в этот список, вы можете вернуть все 13% расходов с его полной стоимости (в дополнение ко всем остальным социальным вычетам).

В каких случаях можно получить налоговый вычет на лечение?

Список документов на возврат подоходного налога с квартиры

Вы можете вернуть часть денег:

  • за лечение, если вы лечились сами или оплачивали лечение супруга, родителей или детей в возрасте до 18 лет в лицензированном медицинском учреждении. При этом надо учитывать, что вычет можно получить не за все медицинские услуги. К примеру, за хирургическую операцию деньги вернуть можно, а за услуги натуропата, гомеопата или ароматерапевта нет;
  • за лекарства, но лишь в случае, если они входят в список медикаментов, который  утвердило правительство РФ;
  • за полис ДМС, купленный для себя или ближайших родственников: супруга, родителей или детей до 18 лет. Но тоже лишь в случае, если страховая организация имеет соответствующую лицензию.

Какие документы нужны, чтобы оформить вычет на лечение?

  • декларация 3-НДФЛ;
  • договор с медицинским учреждением;
  • справка об оплате медицинских услуг;
  • документы, подтверждающие ваши расходы;
  • справка 2-НДФЛ из бухгалтерии с места работы.

В каких случаях можно получить налоговый вычет на обучение?

Вы можете вернуть часть денег:

  • за собственное обучение (форма обучения неважна, она может быть дневная, вечерняя, заочная);
  • за обучение детей в возрасте до 24 лет, но форма обучения может быть только очная. Речь идёт необязательно о вузе, это может быть оплата за детский сад, школы, различные кружки и секции. Важно только, чтобы образовательное учреждение было лицензированным — и государственное, и частное;
  • за обучение своего брата или сестры в возрасте до 24 лет — также по очной форме обучения.

120 000 рублей — максимальная сумма для вычета на собственное обучение (опять же совокупная с другими социальными вычетами, кроме дорогостоящего лечения и благотворительности).

На каждого из детей полагается по 50 000 рублей.

Максимум, который вы можете вернуть в сумме за год и за лечение, и за обучение, и за другие расходы, попадающие под социальный вычет, — это 13% от 120 000 рублей, то есть 15 600 рублей.

Какие нужны документы, чтобы оформить вычет на обучение?

  • декларация 3-НДФЛ;
  • договор с учебным учреждением об оказании образовательных услуг (он должен быть составлен на имя получателя вычета);
  • квитанции об оплате образовательных услуг (они также должны быть на имя получателя вычета);
  • справка 2-НДФЛ из бухгалтерии с места работы.

Вычеты по индивидуальным инвестиционным счетам (ИИС)

Если вы открыли ИИС, то можете выбрать один из двух типов вычета: вычет на взнос и вычет из дохода, который подлежит налогообложению.

Подробнее об ИИС и о том, как получить вычет по ИИС, читайте в статье «Что такое индивидуальный инвестиционный счет?»

Имущественный налоговый вычет

Вычет на квартиру

Если вы купили квартиру или дом, то можете получить 13% от суммы, которую вы заплатили за нее, но не более 260 000 рублей. При этом за год вам вернут не больше суммы НДФЛ, уплаченного государству.

Если у вас низкий официальный доход, то и вернуть получится немного. Например, если за год вы заработали 1 000 рублей, то вернуть сможете только 13% — 130 рублей.

Если за год вы заработали 2 000 000 рублей, то можете вернуть сразу 260 000 — это как раз 13%, ваш НДФЛ.

Список документов на возврат подоходного налога с квартиры

Как получить вычет на квартиру?

Есть два способа:

  1. Прибавка к зарплате каждый месяц

    Оформляется через работодателя. Удобно, если вы работаете в стабильной компании и вас устраивает, что деньги будут возвращаться небольшими порциями.

    Бухгалтерия просто не будет отчислять в налоговую ваш НДФЛ, а будет прибавлять его к вашему заработку. Для этого нужно взять в налоговой справку для бухгалтерии — уведомление о праве на имущественный вычет.

    Справка будет основанием для неудержания НДФЛ из вашей зарплаты до конца года (соответственно, придется получать такую справку каждый год).

    Например, вы купили квартиру за 3 млн рублей (вычет в этом случае будет максимальным — 260 000 рублей). Если ваша зарплата 40 000 рублей, то вы будете получать ежемесячно еще 5 977 рублей в течение 3,5 лет — до тех пор, пока не получите все 260 000 рублей.

  2. Одной суммой раз в год

    Оформляется через налоговую по месту регистрации. Деньги поступают на ваш расчетный счет после камеральной проверки, в процессе которой налоговая выясняет, нет ли ошибок в ваших налоговых документах и соответствуют ли они закону.

    Такая проверка длится не более 3 месяцев, начиная с даты, когда вы подали документы. Если результат проверки положительный, то в течение месяца деньги поступят на ваш счет.

    Удобно, если вы работаете по договору подряда, являетесь ИП или просто не хотите дробить крупную сумму на 12 небольших.

Какие документы нужны, чтобы оформить вычет на покупку квартиры?

Лучше подготовить максимально полный пакет документов для налоговой, чтобы подстраховаться от возможных проволочек или отказа.

Заверьте все копии документов — нотариально заверенные копии не нужны, достаточно на каждой странице написать: «Копия верна», добавить подпись, расшифровку и дату.

Отправляясь в налоговую, возьмите копии документов и все оригиналы — возможно, сотрудники налоговой захотят с ними ознакомиться и сверить с копиями:

  • декларацию 3-НДФЛ;
  • справку о доходах 2-НДФЛ (из бухгалтерии с места работы);
  • заявление на возврат налога с реквизитами счета;
  • паспорт;
  • договор купли-продажи квартиры или договор долевого участия;
  • платежные документы, подтверждающие факт оплаты жилья (платежные поручения, расписки или квитанции об оплате);
  • свидетельство о государственной регистрации права собственности;
  • акт приема-передачи жилья.

Вычет на проценты по ипотеке

Покупка жилья в ипотеку также дает право на вычет по расходам на оплату процентов. Вы можете вернуть 13% от тех денег, которые потратили на погашение процентов по ипотеке, но не более 390 000 рублей. Этот лимит применяется к кредитам, выданным после 1 января 2014 года. Если вы взяли ипотеку до 2014 года, то можете получить вычет на расходы по выплате процентов без ограничений.

Такой вид вычета можно получить только по одному объекту недвижимости, вы имеете право выбрать, по какому именно. В состав вычета можно включить проценты по кредиту, который получен для рефинансирования ипотеки.

Чтобы получить вычет на проценты, необходимо собрать такой же пакет документов, как и для получения вычета на покупку квартиры, добавив к нему:

  • договор ипотеки, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов;
  • копии платежных документов, которые свидетельствуют об уплате процентов по ипотечному договору.

Получить вычет по расходам на оплату процентов можно либо в налоговой, либо у работодателя — так же, как и в случае с вычетом на квартиру.

Важно:

  1. Имущественный налоговый вычет можно получить несколько раз в жизни за покупку нескольких объектов, но при одном условии – размер вычета по всем объектам в сумме не может превысить 260 000 рублей.
  2. Если вы купили квартиру, а потом ее продали, вы все равно можете получить за нее налоговый вычет позже.
  3. Если вы не получили всю сумму вычета, остаток вычета можно получить в другой налоговый период без ограничения по срокам.
  4. Налоговый вычет не предоставляется при покупке квартиры у так называемых «взаимозависимых лиц» (супруги, родители, дети, братья и сестры, опекуны и подопечные).

Если вам нужно больше информации о налоговых вычетах, вы всегда можете обратиться в Федеральную налоговую службу (ФНС), где вам подробно ответят на все вопросы. Если вы не знаете, в какое отделение обращаться, можете выяснить это на сайте Федеральной налоговой службы, позвонить или даже записаться на прием онлайн.

Источник: https://fincult.info/article/nalogoviy-vychet/

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры

Если вы купили квартиру, государство может компенсировать часть расходов. Для этого нужно официально работать и каждый месяц платить 13% с зарплаты. Рассказываем, кто имеет право на налоговый вычет, сколько денег получится вернуть и при каких условиях.

Об имущественных вычетах: ст. 220 НК РФ

Имущественный налоговый вычет — это частичный возврат уплаченного НДФЛ за покупку недвижимости. НДФЛ — налог на доходы физических лиц. По закону граждане России обязаны платить 13% с заработка на нужды государства. Если вы купили квартиру, у вас есть право вернуть часть налогов из бюджета или временно освободить себя от уплаты 13%.

Налоговый вычет за покупку квартиры в размере 260 тысяч рублей можно получить один раз в жизни

Получить налоговый вычет можно на сумму не более 2 млн рублей. От этой суммы вы можете вернуть 13% — 260 тысяч рублей. Подать заявление на имущественный вычет за одну и ту же квартиру вправе и муж, и жена — каждый на 2 млн рублей. В этом случае семья получит не 260 тысяч рублей, а 520 тысяч рублей.

Если вы купили квартиру до 1 января 2014 года, лимит вычета распространяется только на один объект. Это значит, что при стоимости квартиры менее 2 млн рублей вы не сможете получить максимальную сумму возврата 260 тысяч рублей. Остаток вычета нельзя перенести на другую недвижимость.

Мария купила квартиру в декабре 2013 года за 1,7 млн рублей. Сумма налога к возврату в её случае — 221 тысяча рублей. Если Мария купит ещё одну квартиру, то уже не сможет подать на вычет, так как она купила недвижимость до 1 января 2014 года и использовала своё право по старым правилам.

Дополнительно можно вернуть налог с процентов по ипотеке — 390 тысяч рублей. Заявить вычет имеют право оба супруга — каждый на 3 млн рублей

Если квартиру приобрели после 1 января 2014 года, а квартира стоила меньше 2 млн рублей, остаток вычета не сгорает, и его можно перенести на другой объект.

Ольга купила квартиру в феврале 2014 года за 1,5 млн рублей. Она подала заявление на налоговый вычет и вернула 13% от стоимости квартиры — 195 тысяч рублей.

Из лимита 2 млн рублей она использовала только 1,5 млн рублей, осталось ещё 500 тысяч рублей. Позже Ольга купила комнату за 750 тысяч рублей и снова подала заявление на возврат НДФЛ с остатка.

Ей вернули 13% с 500 тысяч рублей — 65 тысяч рублей.

О возврате суммы излишне уплаченного налога: п.7 ст.78 НК РФ

Подать на вычет можно не только за квартиру, но и за отделочные работы и материалы в рамках лимита 2 млн рублей. При этом в договоре должно быть указано, что квартира без отделки.

Если вы купили квартиру за 1,8 млн рублей и 200 тысяч рублей потратили на ремонт, можете заявить сумму к возврату 260 тысяч рублей. Посмотрите, за какие работы государство вернёт деньги. Чтобы подтвердить расходы, собирайте договоры, чеки и квитанции.

Если вы купили квартиру в строящемся доме по ДДУ или по договору уступки прав требования, право на вычет возникает с момента подписания акта приёма-передачи квартиры. Если по договору купли-продажи — после оформления квартиры в собственность. Квартира должна находиться в России.

Важно, чтобы сумма вычета соответствовала расходам на покупку квартиры. Если оплачиваете по частям, то вернуть налог можно только с потраченных денег.

Читайте также:  Какие банки дают ипотеку для иностранных граждан

Подать декларацию на возврат налога можно в следующем году после возникновения права на вычет — в любом месяце. Если право возникло давно, а на вычет решили подать только сейчас, вернуть уплаченный налог разрешено за последние три года.

Татьяна купила квартиру в декабре 2015 года и в этом же году получила акт приёма-передачи. Она решила оформить налоговый вычет в 2019 году, для этого ей нужно подать декларацию за 2018, 2017 и 2016 годы. Если сумма налога к возврату будет меньше 260 тысяч рублей, остаток вернут в последующие годы, например в 2020 — за 2019, а в 2021 — за 2020.

Не удастся получить имущественный налоговый вычет, если вы:

Уже использовали лимит налогового вычета.

Купили квартиру за счёт материнского капитала, сертификатов, потребительского кредита, средств работодателя или государственных денег.

Унаследовали квартиру или получили в подарок.

Купили квартиру у родственников.

Если при покупке квартиры вы использовали материнский капитал, средства работодателя или государственные деньги, но при этом дополнительно вкладывали свои — можете вернуть налог с них. Например, вы купили квартиру за 2 млн рублей, из них 450 тысяч рублей покрыли материнским капиталом. Получается, из личных средств вы вложили 1 550 000 рублей — можете вернуть налог в размере 201 500 рублей.

О налогоплательщиках: п.2. ст. 207 НК РФ

Если вы официально трудоустроены и платите с доходов налоги, у вас есть право на вычет. Кроме этого, нужно быть резидентом России — без перерывов проживать в стране 183 дня.

Выезжающих на лечение или обучение на срок не более шести месяцев.

Военнослужащих, проходящих службу за границей.

Сотрудников органов государственной власти и местного самоуправления, командированных за пределы России.

Вы имеете право на вычет, если сами платили за квартиру и оформлены как собственник. Если состоите в браке, плательщиком и собственником может выступать супруг.

Исключение — квартиру купили детям, которым не исполнилось 18 лет, и оформили недвижимость на них. В этом случае деньги можно получить за ребёнка.

При этом у ребёнка сохранится право на вычет, и он сможет вернуть налог с другой квартиры после достижения 18 лет.

Индивидуальные предприниматели, которые платят налоги по общей системе налогообложения, также могут получить вычет. Если ИП работает по УСН, вернуть налог не получится.

О налоговых вычетах для пенсионеров:п. 3 ст. 210 НК РФп. 10 ст. 220 НК РФ

Право на вычет есть и у пенсионеров. Для них действует отдельное правило. После возникновения права на возврат НДФЛ они могут подать декларацию за последние четыре года. Но есть несколько нюансов для неработающих пенсионеров, разберём их на примерах.

Владимир Николаевич вышел на пенсию в 2019 году, в 2018 он купил квартиру. Чтобы получить вычет, ему нужно подать декларацию в 2020 году за 2018, 2017, 2016, 2015 годы. Налоговая вернёт сумму, равную уплаченным налогам за эти четыре года.

Мария Васильевна вышла на пенсию в 2015 году, а квартиру купила в 2017. Так как она не работала в 2017 и в 2016, получить вычет она сможет за 2015 и 2014 годы — за период, когда с зарплаты уплачивался НДФЛ.

Олег Васильевич вышел на пенсию в 2012 году. Спустя шесть лет, в 2018 году, он купил квартиру. Так как пенсионер не работал в течение этого времени и НДФЛ в бюджет государства не уплачивался, вернуть деньги не получится.

Для работающих пенсионеров всё проще. Если они не получили полный вычет за последние четыре года, они смогут вернуть остаток в следующие годы, пока работают.

Семён Андреевич вышел на пенсию в 2017 году и продолжил работать в компании. В этом же году он купил квартиру. В 2018 году он подал декларацию за 2017, 2016, 2015 и 2014 годы и вернул 200 тысяч рублей. Вернуть оставшиеся 60 тысяч он сможет в последующие годы, пока уплачивает НДФЛ с зарплаты.

Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Выдаёт работодатель. Если меняли места работы, возьмите с каждого.

Заявление о возврате налога

Заявление о предоставлении налогового вычета. Не забудьте указать реквизиты счёта, на который хотите получить деньги, если планируете получать вычет через налоговую.

Договор о приобретении квартиры: купли-продажи, долевого участия или уступки прав требования.

Акт приёма-передачи жилья.

Свидетельство о праве собственности или выписка из ЕГРН.

Платёжные документы, подтверждающие расходы на покупку квартиры: банковские выписки по счёту, чеки, квитанции или расписка от продавца.

Свидетельство о рождении ребёнка, если получаете налоговый вычет за детей.

Образцы заполнения декларации и заявления

Обычно достаточно копий документов, но иногда в налоговой могут попросить оригиналы, чтобы убедиться в соответствии. Советуем подготовить оба варианта. Декларацию 3-НДФЛ и заявление подают в оригинале.

Налоговый вычет можно получить двумя способами.

Узнать адрес инспекции по прописке

В налоговой. Обращайтесь в налоговую службу по месту регистрации. Чтобы получить вычет за текущий год, декларацию нужно подать в следующем году. Документы можно привезти в налоговую, отправить ценным письмом или загрузить в личном кабинете на сайте nalog.ru.

Декларацию проверяют три месяца, ещё один месяц нужен на перевод средств. Деньги придут на расчётный счёт, который укажете в заявлении. Сумма возврата не может превышать сумму уплаченных за год налогов. Это значит, что вы получите ровно столько, сколько заплатили.

Олег сможет вернуть 260 тысяч рублей за один год, если его зарплата равна 167 тысячам рублей. Тогда сумма уплаченных налогов будет совпадать с суммой налога к возврату. Если Олег уплатил за год 220 тысяч рублей, налоговая вернёт оставшиеся 40 тысяч рублей, когда эту сумму налога переведут с зарплаты в бюджет государства.

На работе. Если не хотите ждать следующего года, начните получать налоговый вычет каждый месяц через работодателя. С зарплаты не будут удерживать 13% до тех пор, пока не выплатят 260 тысяч рублей. Если работаете по совместительству и есть трудовой договор, можете подать уведомление каждому работодателю.

Чтобы получать вычет каждый месяц, всё равно придётся идти в налоговую.

Для начала нужно подать заявление с документами и в течение 30 дней получить уведомление о праве на вычет, а затем отнести его на работу. Заполнять декларацию 3-НДФЛ не нужно.

После получения уведомления работодатель не будет удерживать налог до конца года. В новом году нужно снова идти в налоговую и получать уведомление.

Михаил получает 43 500 рублей с учётом уплаты НДФЛ. После подачи заявления на возврат налога работодатель начнёт выплачивать сотруднику каждый месяц 50 тысяч рублей. Квартира Михаила стоит 2 млн рублей. При зарплате 50 тысяч рублей работодатель выплатит положенные 260 тысяч рублей за 40 месяцев.

С 1 января 2014 года вычет между супругами при совместной и долевой собственности можно распределять в любых пропорциях.

Если квартиру покупали в браке, а брачный договор не заключали, имущество считается совместно нажитым. Если при покупке квартиры супруги распределили доли в праве собственности — это долевая собственность. В любом из этих случаев неважно, кто собственник квартиры, использовать полное право на вычет могут и муж, и жена. Если лимит не исчерпан, остаток вычета переносится на следующий объект.

Светлана и Алексей купили квартиру за 2 млн рублей в феврале 2016 года. Доли распределили так — 60% жене и 40% мужу. Оформить вычет супруги могут любым способом:— один заявит на полную сумму 2 млн рублей, а второй использует своё право при покупке новой квартиры.

— в рамках своих долей, пополам или в других пропорциях с переносом остатка на другую недвижимость;

Если квартиру купили до 1 января 2014 года и она находится в долевой собственности, действует другое правило. Вычет распределяется пропорционально долям. Например, у жены доля 70% — значит, и вычет она может заявить только на эту часть. Более того, остаток вычета нельзя будет перенести на другой объект.

Ольга и Сергей купили квартиру за 3 млн рублей в декабре 2013 года и распределили имущество поровну. Когда они будут подавать на вычет, каждый сможет заявить не более 1,5 млн рублей. Несмотря на то, что у каждого лимит 2 млн рублей, 500 тысяч рублей нельзя будет перенести на следующий объект, они сгорят.

Если вы работаете официально и платите 13% с зарплаты, при покупке квартиры имеете право вернуть 260 тысяч рублей.

После 2014 года остаток вычета разрешено переносить на другие объекты. Если квартира стоила меньше 2 млн рублей, вернёте остальное при покупке новой недвижимости — пока общая сумма налога к возврату не составит 260 тысяч рублей.

Подать заявление на имущественный вычет имеют право и муж, и жена — каждый на 2 млн рублей. За одну квартиру супруги могут вернуть до 520 тысяч рублей.

Право на вычет возникает с момента подписания акта приёма-передачи или после оформления квартиры в собственность.

Чтобы получить вычет, нужно быть резидентом России и собственником квартиры. Если состоите в браке, документы могут быть оформлены на супруга. Также необходимо подтвердить расходы на покупку квартиры.

Не получится вернуть налог, если квартиру купили у родственников, получили в наследство или в подарок.

Если недвижимость оформили на несовершеннолетнего ребёнка, можете вернуть налог за него. Когда ему исполнится 18 лет, он всё равно сможет воспользоваться правом на вычет.

Вычет получают двумя способами: через налоговую сразу за весь год или через работодателя каждый месяц.

Источник: https://pik.media/magazine/finance/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry/

Документы для оформления налогового вычета за жилье | НДФЛка

Что необходимо для получения имущественного
вычета
Пакет документов для возврата
НДФЛ: имущественный вычет – приобретение жилья в
новостройке
Пакет документов для возврата
НДФЛ: имущественный вычет – приобретение жилья на вторичном
рынке
Пакет документов для возврата
НДФЛ: имущественный вычет – приобретение земельного
участка

Для того чтобы вернуть налог за покупку квартиры, в
налоговую инспекцию необходимо предоставить комплект документов.
Для разных ситуаций этот комплект может различаться. Мы
рассмотрим самые распространенные варианты.

Узнайте, какие документы необходимо подать в вашем случае.
Регистрируйтесь в онлайн-сервисе НДФЛка.ру, и наш налоговый эксперт
свяжется с вами!

Если вы еще не приобрели жилье, рекомендуем сайт-методичку
нашего партнера «Секреты риэлтора»: Квартира-без-агента.ру. С помощью материалов сайта
вы сможете самостоятельно ориентироваться в вопросах купли-продажи
недвижимости, контролировать своего риэлтора и задавать ему
правильные вопросы.

Что необходимо для получения
имущественного вычета

  • заполнить налоговую декларацию (по форме
    3-НДФЛ);
  • получить справку 2-НДФЛ из бухгалтерии по месту работы о суммах
    начисленных и удержанных налогов за соответствующий год;
  • подготовить копии документов, подтверждающих право на
    жильё;
  • подготовить копии платежных документов, которые подтверждают
    факт уплаты денежных средств за объект недвижимости;
  • написать заявление на возврат подоходного налога;
  • весь пакет документов вместе с налоговой декларацией 3-НДФЛ
    отнести в ИФНС по месту жительства;
  • ожидать возврата налога в течение 4 месяцев.

Пакет документов для возврата НДФЛ:
имущественный вычет – приобретение жилья в новостройке

Напоминаем, что размер вычета равен сумме, израсходованной на
приобретение объекта недвижимости, но не более 2 млн. рублей.

  1. Копия договора о приобретении жилья.
  2. Копия акта о передаче жилья налогоплательщику.
  3. Копии платежных документов, подтверждающих факт уплаты денежных
    средств налогоплательщиком (квитанции к приходным ордерам,
    банковские выписки о перечислении денежных средств со счета
    покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о
    закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и
    паспортных данных продавца и другие документы).

  4. Заполненная декларация 3-НДФЛ на покупку жилья.
  5. Справка 2-НДФЛ с места работы (если вы подаете заявление
    на возврат НДФЛ за 2018 год, то справка необходима именно за
    2018 год. Нести справку 2-НДФЛ за неполный 2019 год не
    нужно).
  6. Копия паспорта (главной страницы и страницы с действительной
    пропиской).
  7. Копия ИНН.
  8. Заявление на возврат НДФЛ.
  9. Копия кредитного договора, если жилье покупалось в
    кредит.
  10. Справка из банка о сумме уплаченных процентов за тот
    год, за который подается декларация. Если сумма процентов
    включается в состав вычета на несколько лет, тогда надо будет
    предоставить справку из банка о сумме уплаченных процентов за
    соответствующие годы.

Пакет документов для возврата НДФЛ:
имущественный вычет – приобретение жилья на вторичном рынке

  1. Копия свидетельства о праве собственности на объект
    недвижимости.

  2. Копии платежных документов, подтверждающих факт уплаты денежных
    средств налогоплательщиком (квитанции к приходным ордерам,
    банковские выписки о перечислении денежных средств со счета
    покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о
    закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и
    паспортных данных продавца и другие документы).

  3. Заполненная 3-НДФЛ;
  4. Справка 2-НДФЛ с места работы (если вы подаете заявление
    на возврат НДФЛ за 2018 год, то справка необходима именно за
    2018 год. Нести справку 2-НДФЛ за неполный 2019 год не
    нужно).
  5. Копия паспорта (главной страницы и страницы с действительной
    пропиской).
  6. Копия ИНН.
  7. Заявление на возврат НДФЛ.

  8. Копия кредитного договора, если жилье покупалось в
    кредит.
  9. Справка из банка о сумме уплаченных процентов за тот год,
    за который подается декларация. Если сумма процентов включается в
    состав вычета на несколько лет, тогда надо будет предоставить
    справку из банка о сумме уплаченных процентов за соответствующие
    годы.

Пакет документов для возврата НДФЛ:
имущественный вычет – приобретение земельного участка

  1. Копия свидетельства о праве собственности на объект
    недвижимости, который построен на земельном участке.
  2. Копия свидетельства о праве собственности на земельный
    участок.
  3. Копии платежных документов, подтверждающих факт уплаты денежных
    средств за земельный участок и на расходы по строительству жилого
    дома.
  4. Заполненная 3-НДФЛ на вычет по строительству.
  5. Справка 2-НДФЛ с места работы (если вы подаете заявление
    на возврат НДФЛ за 2018 год, то справка необходима именно за
    2018 год. Нести справку 2-НДФЛ за неполный 2019 год не
    нужно);
  6. Копия паспорта (главной страницы и страницы с действительной
    пропиской).
  7. Копия ИНН.
  8. Заявление на возврат НДФЛ.

Источник: https://ndflka.ru/article/dokumenty-dlya-oformleniya-nalogovogo-vycheta-za-zhile

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector