Документы для налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

При подписании ипотечного договора с банком, клиента уведомляют о том, что помимо основного процента от взятой суммы, ему потребуется оплатить налоговую комиссию. При выплате всего долга заемщик имеет право вернуть себе налоговый вычет.

Все правила по возмещению средств указаны в Налоговом Кодексе (ст.220) и в обязательном порядке будут перечислены своему адресату.

Главное — собрать необходимые документы в налоговую, благодаря которым в 2018 году возмещается налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку.

В каких случаях возможно возмещение денежных средств

Каждый, кто покупает жилую недвижимость по долговому соглашению, обязан выполнить ряд требований — для стороны банка, и налогового учреждения.

После удовлетворения всех запросов финансовых и государственных инстанций, заемщик может оформить своеобразную компенсацию в виде возврата подоходного процента.

Подобной компенсацией является налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку, документы в налоговую компанию предоставляются на возврат денег, внесенных в качестве процентного взноса. Что имеется виду?

Лицо, имеющее законное место работы и формальный доход, каждый установленный период времени делает отчисления в казну государства, другими словами — вносит подоходные отчисления.

Это же лицо имеет возможность приобрести в ипотеку жилья. Вместе с долгом за квартиру заемщик выплачивает дополнительную комиссию в виде 13%. Именно она и подлежит возврату.

Он может происходить в 2018 году двумя путями:

  • первый – человек, имеющий легальное место работы, освобождается от уплаты регулярных налогов с заработной платы;
  • второй – деньги, дополнительно вложенные по кредитной линии, возвращаются владельцу на его персональный счет.

Заемщик может получать зарплату без урезания подоходного процент до тех пор, пока вся сумма налогового вычета не буде компенсирована его владельцу. Основными условиями возврата служит целенаправленность использования полученных средств. Они должны стать расходами на:

  • покупку строительного материала для ремонта нового места жительства;
  • обустройство земельной площади;
  • закупка мебели и других товаров, связанных с отделкой комнат.

В каких случаях можно рассчитывать на возврат налогового вычета по законодательству РФ

Не возмещается налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку, когда документы в налоговую компанию отправлялись неоднократно. Заемщик компенсирует сумму один раз. Не возвращается на банковский счет положенная сумма при оформлении купли-продажи недвижимости у родственников.

В каком размере выплачивается вычет

важный вопрос, интересующий всех заемщиков, какой процент от стоимости жилплощади получит ее собственник в 2018 году? финансовая сторона зависит от количества расходов на обустройство дома и размером налога, который погасил клиент. существует стандартный алгоритм, дающий возможность посчитать будущую сумму денег.

согласно налоговому кодексу его исполнитель имеет право на возмещение 13% от средств, взятых в ипотеку. цена за недвижимость не может быть выше 2 млн. рублей. проведя вычисления собственнику доступен лимит в 260 тыс. рублей. ежегодно заемщику доступна сумма, не превышающая его подоходный процент в 13%. по частям возвращается налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку.

Документы для налогового вычета при покупке квартиры в ипотекувозврат налогового вычета на покупку квартиры осуществляется один раз в жизни

какие официальные бумаги необходимо предоставить

полный перечень можно узнать в государственной налоговой службе или в официальных интернет-источниках. это открытая для пользования информация, указывающая обязательный список документов в 2018 году:

  • заполненная форма 3-ндфл (налог на доходы физических лиц). она существует в электронном виде в интернет-ресурсах и доступна для скачивания.
  • документ, удостоверяющий личность: паспорт гражданина российской федерации, загранпаспорт (обязательным считается прописка в стране).
  • бланк 2-ндфл – документ, подтверждающий официальные доходы собственника, выдается в компании, где он зарегистрирован, если за время выплат заемщик менял место работы, требует несколько заполненных бланков. форма-2 предоставляется в службу в оригинальном варианте.
  • заявление, в котором лицо просит вернуть средства. также предоставляется оригинальная версия бумаги. налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку требует документы в налоговую 2018 года. бумаги должны быть точно датированы и включать только актуальные банковские реквизиты.
  • соглашение между продавцом и покупателем. в государственное отделение предоставляется копия с нотариальным подтверждением.
  • чековые квитанции из банка, которые указывают на проведенные оплаты в счет ипотеки. могут иметь вид заверенных копий.
  • документ, подтверждающий право собственности на дом, земельный участок или квартиру. инфс (федеральная налоговая служба) требует варианты копий. часто лица приобретают недвижимость по долевому соглашению, в данной ситуации он не обязателен.
  • договор приема-передачи, требуется в редких случаях.

Документы для налогового вычета при покупке квартиры в ипотекупри подаче документов в налоговую, необходимо предоставить заявление. в нем стоит указать номер банковского счета, куда будет осуществляться будущие отправки средств.

дополнительные документы в налоговую в 2018 году

для возвращения имущественных денег, согласно последним правилам, потребуется другой перечень справок и соглашений. первый пункт – ипотечный договор с банком, точнее его копия. вторым пунктом идет справка, подтверждающая годовую комиссию, уплаченную вместе с кредитной задолженностью.

клиент, погашающий задолженность в банке, часто не сохраняет квитанции. все выписки по операциям необходимо затребовать в отделении, где производились операции.

если недвижимость покупалась супружеской парой, то оформляется налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку с подачей следующих документов в налоговую:

  • скан/копия о регистрации брака;
  • заявление о долевом распределении жилплощади;
  • свидетельство о рождении ребенка (если у пары есть дети);
  • квитанции о затратах на ремонт (при покупке квартиры в нежилом состоянии);
  • чеки об уплате услуг строителей и ремонтных компаний.

заемщику требуется указать номер банковского счета, на него будут перечисления 13-ти процентного имущественного вычета. в налоговой декларации также заполнить поле с кодом инн, узнать его можно в отделении госслужбы или на ее официальном сайте service.nalog.ru/inn.html

Документы для налогового вычета при покупке квартиры в ипотекумаксимальная сумма выплаты при покупке квартиры, составляет 260 тыс.рублей

особенность подачи документов

большая часть официальных бумаг в 2018 году должна подаваться в виде копий, которые необходимо заверить. как это сделать? процедура проводиться самим плательщиком налогов или работником нотариальной компании.

в первом варианте лицо, подаваемое документы, должно на всех страницах собственноручно прописать, что копия верна, и поставить фамилию, имя, роспись. без этих мелких деталей весь пакет копий считается недействительным.

заключение

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку требует документы в налоговую, благодаря им процедура по возмещению в 2018 году будет правомерной. Прежде чем подавать заявление, стоит ознакомиться с полным перечнем необходимых соглашений, чеков и справок. Стоит учитывать нюансы, когда собственниками жилья, взятого под имущественный кредит, являются супруги и есть дети.

Источник: https://SBankom.ru/ipoteka/dokumentyi-v-nalogovuyu-dlya-nalogovogo-vyicheta-pri-pokupke-kvartiryi-v-ipoteku.html

Перечень необходимых документов на налоговый вычет по ипотеке

В случае приобретения недвижимости каждый покупатель может рассчитывать на возврат части ее стоимости, а также возмещение части процентов, выплаченных за пользование заемными средствами.

Эта право предусмотрено Налоговым кодексом РФ и называется налоговый вычет.

Кому и в каком размере полагается вычет, что из документов нужно предоставить в 2019 году и как происходит оформление – расскажем сегодня.

Общая информация

Документы для налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Для оформления налогового вычета не нужно обладать какими-то специальными знаниями, ведь это процедура хотя и длительная, но несложная. Однако она имеет ряд нюансов:

  • Для вычета по ипотеке нужно не только приобрести недвижимость при помощи ипотечного кредита, но и иметь доход, с которого в бюджет отчисляется 13% НДФЛ.
  • Оформить возмещение налогов может только физическое лицо – гражданин РФ или нерезидент, работающий в стране по трудовому контракту, а вот для юр. лиц и индивидуальных предпринимателей такой возможности нет.
  • В случае приобретения недвижимости у связанных лиц, которыми признаются супруги, близкие родственники, работодатель, получить возмещение не удастся.
  • Если квадратные метры приобретаются в совместную собственность супругами, то оба они имеет право на получение имущественного возмещения в полном объеме, а при долевой собственности, возмещение предоставляется пропорционально долям.
  • Получить вычет можно на доход, с которого был уплачен подоходный налог в год приобретения недвижимости, однако если полностью получить возмещение в текущем налоговом периоде невозможно, то он может быть частично перенесен на следующий.
  • Пенсионеры, сейчас не оплачивающие подоходный налог, могут получить вычет за 3 года, предшествующих покупке жилья, если в это время они получали доход, с которого уплачивался НДФЛ.
  • Получить вычет можно как через налоговую сразу в полном объеме за прошедший отчетный период, так и через работодателя ежемесячно.

В зависимости от типа приобретаемого объекта недвижимости право на вычет возникает в разные моменты:

  • При покупке вторичной недвижимости или квартиры в сданной новостройке – при регистрации права собственности.
  • При покупке квартиры в новостройке на стадии строительства по договору долевого строительства – в момент подписания акта приемки-передачи.
  • При покупке земли под строительство – в момент регистрации права собственности на возведенную недвижимость.

Какими типами вычетов можно воспользоваться

Имущественный вычет может быть двух типов – основной и по ипотечным процентам. На получение каждого из этих типов возмещение может претендовать любой ипотечный заемщик.

Основной

Основной имущественный вычет можно получить как при покупке недвижимости в ипотеку, так и за собственные средства. Его размер составляет не более 2 млн рублей, от которых покупатель может вернуть 13%. То есть максимальный размер основного имущественного вычета составляет не более 260 000 рублей.

Подать документы в налоговый орган на получение возврата по налогам можно по окончании отчетного периода (года), в котором возникло право на его получение.

На погашение процентов

Размер данного вычета до 2014 года не был ограничен и предоставлялся полностью. Сейчас он составляет 3 млн рублей, возвращается от которых также 13%, то есть не более 390 000 рублей.

Право на вычет по процентам по ипотеке возникает только после появления права на основной вычет. То есть если договор ипотеки был заключен в 2016 году, а акт приемки-передачи на недвижимость подписан с застройщиком только в 2019 году, то именно в 2019 появляется возможность подать на вычет по процентам.

Сделать это можно будет как за текущий, так и за предыдущий отчетный периоды. При этом важно помнить, что заявить к вычету можно только те проценты, которые уже были фактически уплачены.

То есть в 2019 году можно оформить возмещение за проценты, выплаченные в 2018 году, а в 2020 – за 2019 и так далее, пока кредит не будет погашен.

Документы для налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Перечень документов

Для получения налогового вычет за квартиру, дом или землю, купленные в ипотеку, нужно собрать определенный пакет документов и передать их в налоговый орган.

Поскольку служба ИФНС известна своей бюрократичностью, документы для налогового вычета по ипотеке необходимо подготавливать крайне ответственно, тщательно проверяя их соответствие предъявляемым требованиям.

Даже незначительные несоответствия могут стать причиной отказа в предоставлении вычета.

Основной документ – это налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. Ее бланк можно скачать на сайте ИФНС или же получить в бумажном виде непосредственно в инспекции. Дополнительно к 3-НДФЛ нужно приложить:

  • Копию паспорта.
  • Справку 2-НДФЛ, которая подтверждает уровень дохода, полученного за отчетный период.
  • Документы, подтверждающие факт приобретения недвижимости (договор купли-продажи или долевого участия) с платежными документами, подтверждающими, что оплата производилась именно заявителем.
  • Свидетельство о регистрации права собственности.
  • Кредитный договор с банком, подтверждающий получение целевого займа на приобретение недвижимости.
  • Справка из банка о размере уплаченный за отчетный период процентов (запрашивается в банке и передается в налоговый орган в оригинале).
  • Заполненное заявление с указанием реквизитов для перечисления возмещения НДФЛ.
Читайте также:  Возврат ндфл при покупке квартиры: когда и как это делать

Если имущество приобреталось в совместную собственность, то дополнительно нужно предоставить свидетельство о браке, а также письменное заявление-соглашение, в котором указывается информация о том, каким образом будет распределен налоговый вычет между супругами – в равных долях или как-то иначе.

Сроки

После подачи заявления и предоставления всех документов на вычет, сотрудники налоговой службы начинают их проверку. Процесс это длительный и по закону может занимать до 3 месяцев.

После проведения проверки документов и правомочности предоставления вычета, на перечисление средств может потребоваться еще до 30 дней.

Документы для налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Пошаговая инструкция

  • Процедура получения налогового вычета состоит из нескольких основных шагов.
  • Шаг №1.
  • Сбор полного пакета документов согласно списку, представленному выше.
  • Шаг №2.

Передача подготовленных бумаг в налоговую службу.

Это можно сделать лично, придя на прием в местную ИФНС, или же отправить документы по почте заказным письмом, если возможность личного приема отсутствует. Первый вариант во многом более предпочтителен, поскольку в этом случае сотрудник налоговой сразу проверит полноту и правильность подготовки документов.

Во втором варианте остается только надеяться на то, что все сделано правильно. Также можно передать документы в налоговую в электронном виде, воспользовавшись услугами сайта Nalog.ru.

Шаг. 3.

Получение положительного или отрицательного ответа от налоговой, который дается в трехмесячный срок. В случае положительного ответа остается только в течение месяца ожидать поступления средств на указанный счет. Если ответ был дан отрицательный, то придется повторно посетить налоговую и выяснить причину отказа.

Если было принято решение оформить вычет через работодателя, то при подаче документов в налоговую не нужно прикладывать к ним заявление о перечисление средств, а после получения от ИФНС положительного ответа о возможности получения возмещения, передать этот документ в бухгалтерию своего работодателя. К письму из налоговой нужно будет приложить заявление о вычете НДФЛ. На основании этих документов работодатель будет ежемесячно производить сотруднику выплату в размере НДФЛ (то есть налог просто не будет удерживаться) до того момента, пока сумма возмещения не будет выплачена полностью.

Электронная подача документов на вычет

Относительно недавно у собственников недвижимости, имеющих право на налоговый вычет по ипотеке, появилась возможность документы отправлять в налоговую инспекцию в режиме онлайн. Для этого необходимо воспользоваться специальным сервисом на сайте nalog.

ru, благодаря которому необходимость в посещении инспекции полностью отпадает. Есть лишь один нюанс – для отправки документов через сайт нужно иметь доступ к Личному кабинету, получение которого имеет свои особенности.

Cтать полноправным пользователем личного кабинета можно тремя способами:

  • Воспользовавшись учетной записью на портале «Госуслуги» (возможно только в том случае, если для получения реквизитов доступа человек обращался лично в представительство Единой системы идентификации и аутентификации – МФЦ, Почта России и т. п.).
  • Получив в ИФНС регистрационную карту.
  • Получив квалифицированную электронную подпись.

Для подачи документов на вычет в режиме онлайн нужно:

  • Внести в электронном виде данные в 3-НДФЛ, найдя соответствующий бланк на сайте налоговой.
  • Заполнить в электронном виде заявление с указанием реквизитов для перечисления средств, возмещенных по НДФЛ.
  • Отсканировать и приложить к декларации все необходимые для получения вычета документы, которые визируются электронной подписью заявителя (создать ключ электронной подписи можно непосредственно в профиле пользователя в личном кабинете на сайте налоговой).

Вариант отправки документов в электронном виде довольно удобен, занимает минимум времени и доступен почти каждому.

Налоговый вычет при покупке жилья по госпрограммам

Если недвижимость приобретается с использованием средств материнского капитала или по программе военная ипотека, получить возврат налога также возможно. Но в этом случае база для расчета вычета будет определяться за вычетом средств, которые профинансированы государством.

Например, если семья приобретает недвижимость за 2 млн рублей, из которых 400 000 оплачиваются средствами материнского капитала, то вычет делается с суммы 1,6 млн.

То же касается и военной ипотеки. Если сотрудник вооруженных сил не вкладывает в приобретение квадратных метров собственные средства, то возмещение налогов ему не полагается, а если помимо средств Накопительной ипотечной системы используются собственные сбережения или дополнительные заемные, то на сумму этих затрат получить компенсацию по оплате НДФЛ возможно.

Итог

Оформление налогового вычета не представляет большой трудности, но позволяет получить существенную материальную выгоду при покупке жилья.

Возвращенные государством средства по уплаченному подоходному налогу окажутся нелишними в бюджете каждой семьи, независимо от уровня ее достатка, поэтому воспользоваться своим правом на получение полагающего согласно законодательству возмещения стоит каждому.

Источник: https://ipotekar.guru/other/dokumenty-dlya-nalogovogo-vycheta-po-ipoteke

Перечень документов в ФНС для получения налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

При покупке квартиры в ипотеку можно получить сразу два налоговых вычета. Для этого нужно подать декларацию о доходах, заявление и приложить к ним копии купчей, кредитного договора и других документов.

В статье мы подробно расскажем о том, кто может обратиться за возвратом НДФЛ, а также разберем вопрос,касающийся необходимых документов.

Для решения вашей проблемы ПРЯМО СЕЙЧАС получите бесплатную ЮРИДИЧЕСКУЮ консультацию: +7 (499) 504-88-91 Москва

Кто может получить?

На налоговый вычет вправе рассчитывать все покупатели недвижимости, которые платят налог на свои доходы. В эту категорию входят даже пенсионеры, если до выхода на пенсию они имели постоянное место работы. Не смогут получить вычет только безработные лица, а также те, кому квартира была выделена компанией и участники программы «Военная ипотека».

Вычет полагается на стоимость самой квартиры, а также на сумму процентов, уплаченных по ипотечному кредиту. И если первый вычет не может превышать 2 млн.

рублей, то у второго лимит гораздо выше – 3 млн.

Максимальный размер вычета в первом случае составляет максимум 260 тысяч рублей с основной суммы (при налоговой базе 2 миллиона рублей), а во втором – 390 тыс. рублей с процентов.

Покупатель недвижимости и одновременно заемщик банка может получить на свой счет до 650 тыс. рублей возврата, если его расходы будут подтверждены документально.

Важно! На налоговый вычет могут претендовать только те лица, которые в отчетном году выплачивали налог на доходы.

Необходимая документация для возврата НДФЛ

Для возврата налога нужно обратиться в бухгалтерию по месту работы или в налоговую по месту жительства. Вместе с заявлением необходимо будет предоставить:

  • оригинал налоговой декларации 3-НДФЛ;
  • справка о доходах;
  • копию паспорта;
  • копию кредитного договора с банком;
  • копию ДДУ или договора купли-продажи;
  • выписку из ЕГРН;
  • копии квитанций об оплате процентов и справка из банка с общей суммой процентов;
  • копии акт приема-передачи жилья;
  • документы, подтверждающие расходы (например, на отделку квартиры);
  • расписку с продавцом квартиры.

Большинство документов подается в виде копий. Если документы подаются в налоговую, то там обязательно подскажут, если покупатель квартиры что-то пропустил и подает неполный пакет документов.

Там же можно будет проверить точность заполнения декларации и заявления. Но вот при отправке пакета на вычет почтой либо через интернет нужно быть предельно внимательным, чтобы не получить отказ. Рассмотрим самые важные документы более подробно.

Декларация 3-НФДЛ

Форма этой декларации пересматривается каждый год, поэтому для заполнения нужно использовать только самый последний вариант. Его можно скачать с сайта ФНС РФ или взять в любой налоговой в период декларационной компании (с января по май каждого года).

В декларации нужно указать все сведения о себе и полученных за отчетный год доходах (для этого и нужна справа с работы), а также факт покупки квартиры в ипотеку и право на налоговый имущественный вычет. Сумма вычета подсчитывается в Листе Д2.

Справка о доходах

  • о работодателе (название, адрес, реквизиты);
  • о сотруднике (Ф.И.О., должность);
  • доход, облагаемый по базовой 13% ставке, помесячно;
  • общая сумма доходов, вычетов и удержанных налогов.

Справка недействительна без заверения печатью и подписи руководителя компании. Заказывается 2-НДФЛ в бухгалтерии по месту работы, а срок изготовления не более трех дней.

Далее показан образец формы 2-НДФЛ:

Документы для налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Заявление на получение

Взять бланк заявления можно в налоговой или на сайте ФНС. В нем нужно прежде всего указать свои персональные данные и реквизиты счета для перечисления суммы вычета. В заявлении также указываются:

  1. основания для вычета;
  2. сумма к возврату;
  3. налоговый период;
  4. код по ОКТМО;
  5. наименование банка, номер счета;
  6. адрес, контакты;
  7. подтверждение достоверности сведений.

Заявление может быть составлено с помощью сотрудника налоговой, если, к примеру, для плательщика затруднительно произвести подсчет суммы для возврата. Декларация 3-НДФЛ, справка о доходах и заявление на вычет подаются в оригинале. Остальные документы подаются в виде копий, которые заверяются личной подписью.

Сотрудники инспекции могут проверить соответствие копий оригиналам и проставить на копиях подтверждающие отметки.

Что еще понадобится?

  1. Паспорт. Копия паспорта обязательна для всех претендентов на вычет. Сотрудникам налоговой нужно убедиться, что плательщик налоговый резидент РФ и имеет регистрацию.
  2. Свидетельство о регистрации права собственности или выписка из ЕГРН. Этот документ наравне с купчей и ДДУ подтверждает сам факт сделки и затраты на покупку недвижимости или оплаты ее строительства. Подается в виде копии. Заказать выписку можно на портале Госуслуги или Росреестр.
  3. Документы, которыми подтверждается передача денег продавцу. В список обычно входит расписка, квитанция о переводе со счета на счет, договор аккредитива, эскроу и другие подтверждения оплаты. А вот с договором аренды банковской ячейки может возникнуть проблема, поскольку в нем не оговаривается сумма, которая будет храниться.
  4. Договор купли-продажи или договор долевого участия, или переуступки. Это обязательное условие для всех претендентов на вычет – купчая или ДДУ, договор переуступки должны быть оформлены в письменном виде, с указанием всех существенных условий по ГК РФ и отметкой о регистрации Росреестра.
  5. Акт приема-передачи объекта долевого строительства. Если жилье уже достроено, то оформляется передаточный акт в трех экземплярах. В этом документе описывается, что стороны не имеют претензий друг к другу и что квартира была передана в надлежащем виде. При оформлении ДДУ, акт оформляется только после сдачи объекта долевого строительства в эксплуатацию.

Претендентам на налоговый вычет отказывают довольно часто. В основном это связано с подачей неполного пакета документов или ошибками в налоговой декларации. Учитывая это, нужно очень внимательно отнестись к подготовке бумаг для получения вычета и возможно проконсультироваться с сотрудниками налоговой службы.

Какие бумаги нужны для возврата 13 процентов налога?

Если недвижимость покупалась в браке

На вычет, согласно Налоговому кодексу РФ, имеют права оба супруга, но с возможностью распределить полученную сумму по договоренности. Вместе с документами нужно будет подать:

  1. заявления супругов о согласовании долей вычета;
  2. заявления на перераспределение вычета по процентам;
  3. копия свидетельства о регистрации брака.

Бланки заявлений можно получить в налоговой по месту регистрации. По умолчанию вычет распределяется в равных долях (по 50%), но супруги могут внести свои коррективы. Заявление о распределении вычета подписывают муж и жена вместе. Максимальный размер вычета на каждого не более 2 млн. руб. (к возврату 260 тыс. руб.).

Если в собственниках есть несовершеннолетний ребенок

Если в собственниках есть несовершеннолетний ребенок, то также требуется дополнительные подтверждения его прав на покупаемую квартиру. В этом случае сумма вычета распределяется между совладельцами пропорционально размеру их долей. Ребенок, которого записали в собственники купленного жилья, не теряет своего права на долю из-за того, что он несовершеннолетний и не может ее получить.

Читайте также:  Мошенничество в сфере кредитования: основные виды в 2019 году

За него ее получает кто-то из его родителей или отец и мать вместе. Для этого нужно будет включить в состав своей доли еще и долю ребенка. К общему пакету документов добавляется копия свидетельства о рождении ребенка и заявление о распределении вычета ребенка между супругами.

Естественно в договоре купли-продажи ребенок должен фигурировать как собственник. Отдельная декларация на имя ребенка не подается. Отметим, что несовершеннолетними в нашей стране считают лиц до 18-ти лет, то есть до момента, когда можно распоряжаться собственностью по своему усмотрению. Для получения вычета за несовершеннолетнего согласие последнего не требуется.

Важно! Вычет за ребенка можно заявить и тогда, когда квартира покупалась с участием других родственников, а не только родителей.

Список для возмещения по ипотечным процентам

  1. Кредитный/ипотечный договор. Главное, что будет интересовать налоговую в этом документе: сумма, кредита, цель кредитования (покупка квартиры с конкретным адресом), размер кредитной ставки и график платежей. Договор предоставляется в виде копии, которую можно взять в банке.
  2. Справка об уплаченных процентах ипотеки. В банке можно заказать и справку о том, сколько пришлось уплатить процентов за прошлый год. Документ представляет собой официальный бланк с реквизитами банка, подписью и печатью руководителя, в котором указывается общая сумма погашенных процентов. В справке обязательно делается ссылка на кредитный договор.
  3. График погашения кредита. Обычно график отражается в кредитном договоре, но если он оформлялся отдельно в виде допсоглашения, то его копия также подается в налоговую. Это дополнительное подтверждение оплаты кредитного договора с указанием конкретных сумм (тела кредита и процентов).
  4. Документы, которые подтверждают ежемесячную оплату ипотеки. Платежи по кредиту подтверждаются платежками, которые выдаются в кассе банка при внесении ежемесячных платежей. На подобных квитанциях указывается сумма к оплате, дата и номер кредитного счета. Фиксируется также и персональные данные заемщика, который вносил деньги. Если вы оплачиваете кредит переводом со счета на счет, то нужно будет это подтвердить соответствующими квитанциями.

Куда обращаться с пакетом?

Документы на вычет подаются в налоговую по месту регистрации либо по месту работы. Возможна также отправка документов почтой либо через сайт ФНС. Адрес купленной квартиры или фактического проживания значения не имеют.

Кто должен подавать и можно ли это сделать вместо другого человека?

Заявление на вычет, а также декларация по форме 3-НДФЛ подается покупателем недвижимости и ипотечным заемщиком либо супругой(-ом), если семейная пара совместные собственники, созаемщики. Если покупатель не может сделать это лично либо через супругу, то необходимо будет подать документы через официального представителя, чьи полномочия подтверждает нотариально заверенная доверенность.

  • Скачать бланк доверенность в ФНС
  • Скачать образец доверенности в ФНС

При отправке документов через интернет, заполнить бланк заявления и декларации может любой из родственников. Нужно будет получить ключ для электронной подписи и подписать документы перед отправкой.

Заключение

При покупке жилья в ипотеку есть возможность вернуть налог на доходы в весьма приличном размере. Для этого нужно правильно сформировать пакет документов и подать его в налоговую или бухгалтерию по месту работы. Выплата возможна в течение 3-6 месяцев на счет, который указывается в заявлении на вычет.

Источник: https://mylawyer.club/nedvizhimost/kvartira/kuplya-prodazha/pokupka/pok-v-ipoteku/vychet-pok-ipot/perechen-dokumentov.html

Документы для налогового вычета по ипотеке

Документы для налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Заявление на вычет оформляется по единой форме. В 2018 году она не изменилась.

Имущественный налоговый вычет включает в себя возмещение части расходов на покупку недвижимости и на уплату части процентов. Возмещение процентов производится после выплаты средств для возмещения расходов на покупку объекта недвижимости. Список документов для данных операций немного разный.

Список для возмещения расходов на покупку недвижимости:

  1. Паспорт.
  2. Для возмещения налогового вычета заемщик подает в налоговую инспекцию декларацию по ф. 3-НДФЛ. Форму документа можно скачать через интернет. Заемщик вводит Ф.И.О., паспортные данные, рассчитывает сумму налога, подлежащую к возврату, заполняет сведения о доходах и уплаченных налогах, вводит сведения для расчета вычетов: сумму расходов, вид собственности, сведения об объекте и т. д. Чтобы не оформлять декларацию, заемщик может обратиться за возмещением к своему работодателю. Потребуется только собрать необходимые документы и написать заявление.
  3. Заявитель должен подтвердить сумму дохода справкой по ф. 2 НДФЛ за период, в котором оформляется вычет. Она оформляется через бухгалтерию предприятия-работодателя.
  4. Документ, подтверждающий совершение сделки. Им могут являться договор купли-продажи, долевого участия, переуступки.
  5. Выписка из Единого Государственного Реестра Недвижимости (ЕГРН), подтверждающая приобретение имущества. Если приобретался земельный участок, на него также предоставляется выписка из Реестра. Исключение составляет оформление вычета при участии в долевом строительстве, когда собственность на объект не оформлена. В этом случае необходим Акт приема-передачи объекта.
  6. Документы, подтверждающие факт совершения расчетов с продавцом. Если средства были перечислены на счет продавца, как это делается при ипотеке, то фактом совершения сделки будет являться заверенная банком выписка по счету. Когда у объекта несколько собственников, но оплата за жилье перечисляется со счета титульного заемщика, созаемщики, для возможности оформления вычета, должны написать доверенность плательщику на перечисление их части взноса. Если расчет был произведен наличными, то доказательством совершения сделки будет служить расписка продавца о получении денег.
  7. Когда собственником части недвижимости является ребенок до 18 лет, вычет с его доли может быть переоформлен на одного (или обоих) родителей. В этом случае потребуется предоставить свидетельство о рождении детей и заявление о распределении части вычета. Ребенок, когда начнет работать, сможет дополнительно оформить вычет на свою долю приобретенного жилья.
  8. При приобретении собственности в браке, потребуется свидетельство о браке, соглашение супругов о разделении долей для распределения имущественного вычета.

Если заемщик получил выплату по возмещению расходов на приобретение объекта недвижимости, он может оформлять документы на возмещение процентов. Для этого потребуется собрать дополнительно к основным, следующий пакет документов:

  1. Документ, подтверждающий сумму фактически уплаченных процентов. Он формируется в банке-кредиторе. Обычно банки предоставляют справку в течение дня бесплатно. Дополнительно заемщик предоставляет фактическое подтверждение ежемесячных взносов по уплате процентов: квитанции, чеки, выписки. При обращении за вычетом впервые, следует подтвердить уплату первоначального взноса.
  2. Оригинал кредитного договора с графиком погашения.

Требования к документам

Все документы подаются в оригинале с приложением копий. После проверки документов, оригиналы будут возвращены заявителю, кроме декларации и справок 2–НДФЛ. Форма заявления является стандартной. В ней заявитель должен указать год возмещения, его сумму, наименование работодателей, опись прилагаемых документов.

Дополнительно в заявлении указываются реквизиты для перечисления средств. Это может быть счет заемщика в банке, карточный счет, ссудный счет (для направления денег в погашение задолженности).

Порядок подачи документов

  • Документы подаются ежегодно, если у недвижимости несколько собственников, то каждый собирает отдельный пакет документов и самостоятельно подает его.
  • Документы подаются с января месяца за предыдущие налоговые периоды, максимально за 3 года.
  • Пример заполнения декларации 3 НДФЛ по ипотечным процентам:

Источник: https://www.Sravni.ru/ipoteka/info/dokumenty-dlja-nalogovogo-vycheta-po-ipoteke/

Документы для возврата налога по ипотеке

По закону за покупку недвижимости с привлечением кредитных средств полагается денежная компенсация в виде налогового вычета. Рассмотрим, какие документы на возврат налога за квартиру по ипотеке понадобятся, чтобы воспользоваться своим законным правом. Список документов при этом довольно большой, но собрать его не так сложно, как может показаться на первый взгляд.

Скачайте сразу: Документы для возврата налога при покупке квартиры в ипотеку. О всех тонкостях оформления читайте ниже.

Прежде чем говорить о списке необходимых документов в налоговый орган, для получения налогового вычета по ипотеке, необходимо уточнить наиболее важные моменты.

При покупке квартиры в кредит можно получить 2 вида налогового вычета:

  • основной–13% от стоимости недвижимости;
  • по ипотечным процентам – 13% от суммы процентов, выплаченных банку.

Следует заметить, что получить возврат НДФЛ сможет не любой желающий. Такое право есть у граждан, которые:

  • приобретают жильё для личных (некоммерческих) целей;
  • имеют облагаемый подоходным налогом официальный доход;
  • проживают на территории России более 183 календарных дней в году подряд.

Налоговый вычет не возвращается при покупке имущества под материнский капитал, за счёт бюджетных или принадлежащих третьим лицам средств, при заключении сделки с недвижимостью между ближайшими родственниками!

Получение возврата НДФЛ можно оформить одним из способов:

  • обратившись лично в ИФНС по месту регистрации – полагаемая сумма будет перечислена на личный банковский счёт заявителя;
  • обратившись с заявлением в бухгалтерию по месту работы – налогоплательщик будет освобождён от уплаты НДФЛ, пока общая сумма не станет равнозначной сумме вычета.

Пакет документов на возврат налога при покупке квартиры в ипотеку:

  • декларация по форме 3-НДФЛ;
  • справка с официального места работы (2-НДФЛ) за каждый рабочий год;
  • ксерокопия паспорта гражданина РФ;
  • ксерокопия кредитного соглашения с графиком платежей;
  • ксерокопия договора купли-продажи;
  • заявление на возврат налога на имя начальника ИФНС;
  • заявление о возврате вычета за выплаченные проценты по ипотеке;
  • справка из финансового учреждения, выдавшего кредит о сумме выплаченных процентов по договору;
  • свидетельство о праве собственности (выписка из ЕГРП со 02.01.2017), либо акт приёма-передачи имущества при покупке в строящемся объекте;
  • ксерокопии платёжных документов (для налоговой компенсации по ипотеке), подтверждающих внесение средств, в счёт выплаты по кредиту;
  • ксерокопии платёжных документов, подтверждающих факт оплаты жилья для вычета по ипотеке.
  • банковская выписка с указанием реквизитов и номера счёта (для перечисления средств).

При приобретении недвижимости в ипотеку, есть возможность получения компенсации не только по процентам, но и по иным расходам: на приобретение имущества, отделочные и строительные материалы, оплату работ и услуг. Поэтому важно сохранять все чеки, квитанции и другие подтверждающие оплату документы!

Для оформления налогового вычета по ипотеке при общей собственности супругов, также понадобятся:

  • ксерокопия свидетельства о регистрации брака;
  • заявление об определении долей в совместной собственности.

Обратиться за вычетом при ипотечном кредитовании можно только после подписания акта приёма-передачи и получения ключей от недвижимости на руки.

С 1 января 2014 г. имущественный вычет по стоимости недвижимости был увеличен до 2 млн. рублей и по процентам до 3 млн. рублей.

Если при покупке жилья установленный лимит не был израсходован полностью, то получать компенсацию можно многократно, до полного исчерпания установленного объёма денежных средств.

Но это касается только имущественной части, воспользоваться возвратом по процентам можно только при первичной покупке недвижимости в кредит.

При подаче повторной декларации с целью возврата 13% с покупки недвижимости, полный пакет документов предоставлять не нужно. Для получения остатков по налоговому вычету понадобятся:

  • справка 2-НДФЛ за год;
  • ксерокопия паспорта гражданина РФ в случае изменения данных;
  • ксерокопия о заключении либо расторжении брака в случае смены фамилии;
  • справка из банка для подтверждения суммы выплаченных процентов за год.

Реализованный в полном объёме возврат НДФЛ, исключает возможность повторного использования возврата вычета, при дальнейшем приобретении недвижимости.

Чтобы вернуть вычет от уплаченных по кредиту процентов, в налоговую требуется предоставить справку из банка. Что представляет собой этот документ и как заполняется, рассмотрим на примере справки из банка ВТБ 24 об уплаченных процентах по ипотеке.

Читайте также:  Чем отличается дарственная от завещания на квартиру и что лучше

Получить справку можно на руки, обратившись лично в отделение банка с паспортом.

В «шапке» документа будут указаны ФИО заёмщика и данные документа, удостоверяющего личность. Чуть ниже указывается дата и регистрационный номер бланка. «Тело» документа содержит следующие сведения:

  • № и дата кредитного соглашения;
  • дата выдачи и окончания;
  • вид займа (кредитный продукт);
  • общая сумма кредита
  • размер ежемесячного взноса;
  • статус соглашения (открыт либо закрыт).

Справка обязательно должна содержать итог, подтверждающий, что задолженностей перед банком у клиента не имеется. Также должна присутствовать подпись руководителя отделения банка.

  • Чтобы заказать справку об остатке долга по ипотеке в Сбербанке, так же необходимо посетить офис финансовой организации лично.
  • В правом верхнем углу бланка прописывается назначение — «По месту требования».
  • Справка содержит обязательные сведения:
  • о банке (отделение, адрес);
  • о кредитном договоре (номер, дата);
  • о заёмщике (ФИО, паспортные данные).

Все сведения о погашении долга представлены в виде таблицы. Подписывается бланк уполномоченным сотрудником и заверяется печатью организации.

Предварительно ознакомиться с документом можно, запросив справку о выплаченных процентах по ипотеке в Сбербанке онлайн. Сделать это можно в личном кабинете, указав номер кредитного документа.

Получить вычет по процентам (так же как и основной вычет) возможно после государственной регистрации прав собственности. В случае если жильё приобретается в недостроенном доме, предоставить документы в ИФНС можно после подписания акта приёма-передачи имущества.

Для сдачи налоговой декларации 3-НДФЛ понадобится пакет документов:

  • копия кредитного соглашения с графиком платежей;
  • заявление на возврат НДФЛ и заполненная 3-НДФЛ декларация;
  • справка 2-НДФЛ за весь необходимый период;
  • справка из банка или кредитного учреждения о погашенных процентах;
  • копии документов, удостоверяющих наличие расходов на недвижимость;
  • Договор, подтверждающий приобретение имущества (купли-продажи);
  • Свидетельство о праве собственности/выписка из ЕГРП/ акт приёма-передачи квартиры;
  • Копия паспорта, свидетельства ИНН и трудовой книжки (о необходимости предоставления трудовой книжки необходимо уточнить в своём отделении ИФНС).

Это список основных документов, необходимых для подачи в налоговый орган. Если Ваш случай индивидуален, задайте соответствующий вопрос в местном отделении ИФНС.

Комплект необходимой документации для возврата НДФЛ зависит от выбранного Вами способа получения вычета:

  1. В местном ИФНС – деньги поступят на личный банковский счёт. Помимо декларации 3-НДФЛ понадобятся: заявление на возврат части налога; свидетельство о праве собственности (выписка из ЕГРП) либо акта приёма-передачи недвижимости, при приобретении в строящемся доме; договор купли-продажи имущества; 2-НДФЛ за отчётный период; платёжные документы.
  2. По месту работы – с Вас не удерживается НДФЛ, за счёт этого складывается сумма вычета. Необходимо так же нанести визит в налоговую инспекцию, собрав указанный выше пакет документов, кроме декларации и справки 2-НДФЛ. Далее, пишется заявление с просьбой предоставления имущественного вычета и реквизитами работодателя.

Справку об остатке задолженности по ипотеке выдаст сотрудник банка-кредитора. Для этого понадобится написанное в свободной форме заявление, паспорт и кредитный договор. В Сбербанке такую справку предоставят в течение рабочего дня. В другом банке срок может составлять от одного до пяти дней.

Источник: https://ipoteka.finance/dokumenty/dokumenty-dlja-vozvrata-naloga-po-ipoteke.html

Перечень документов для налогового вычета по ипотеке, инструкция по заполнению 3-НДФЛ

  • Ипотечные заемщики имеют право вернуть уже уплаченный налог на доходы в связи с покупкой квартиры и выплатой процентов банку.
  • Для этого существует специальная процедура, которая предусматривает подачу заявления о получении налогового вычета в налоговой или по месту работы.
  • Все тонкости и нюансы написания заявления и подачи всех необходимых документов рассмотрим в данной статье.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

 

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 938-46-18. Это быстро и бесплатно!

Показать содержание

Перечень справок для ФНС, необходимых для возврата 13% от покупки жилья

Для получения налогового вычета по ипотеке потребуется собрать внушительный набор документов. Самые важные из них: справка о доходах (по форме 2-НДФЛ), где указывается заработок заемщика и сумма уплаченного налога, а также налоговая декларация.

Список документов для оформления возврата налога на квартиру:

  • 3-НДФЛ;
  • заявление;
  • копия паспорта;
  • справка с работы (2-НДФЛ);
  • копия кредитного договора с банком;
  • копии правоустанавливающих документов на квартиру;
  • квитанции об уплате кредита;
  • график погашения кредита;
  • справка из банка о фактически выплаченных процентах.

Заявление и декларация представляет собой утвержденную форму, которую нужно будет просто заполнить. Справка о доходах заказывается в бухгалтерии по месту работы. Для нее также предусмотрена готовая форма. В справке указывается размер зарплаты за последний год, суммы налога на доходы, все контакты работодателя, а также должность и персональные данные заемщика.

Справки должны быть свежими, например, 2-НДФЛ и справка из банка должны быть не старше одного месяца. В справке из банка просто указывается сумма процентов, которые были уже уплачены банку за последний год. Обязательно делается и ссылка на номер конкретного кредитного договора.

Справка! Заверять копии у нотариуса не нужно. Однако при предъявлении документов налоговому инспектору нужно быть готовым показать оригиналы.

Бланк 3-НДФЛ заполняет лично заемщик. Документ и образец можно найти в любой налоговой либо на сайте ФНС РФ. Заполнение и подача декларации возможно в двух формах – электронной и бумажной. В первом случае можно воспользоваться программой «Декларация» на сайте ФНС. Обе формы подачи 3-НДФЛ имеют равную силу.

Структура налоговой декларации:

  • Титульный лист (все сведения о налогоплательщике, адрес, контакты).
  • Первый, второй и шестой разделы.
  • Лист Д1 (расчет налоговых вычетов).
  • Лист А (в нем декларируется полученный доход).

В первом разделе декларации содержатся сведения о суммах налога, подлежащих уплате. Здесь же указывается и подсчитанная сумма возврата. Во втором описывается вся схема расчета налоговой базы. Оба листа Д1 и А предназначены для более детальной информации по вычетам и полученным за год доходам и расходам.

Заполнение декларации через программу «Декларация» проще всего, поскольку различные коды и другие данные могут быть заполнены автоматически после введения всех данных о плательщике. К тому же программа произведет автоматический подсчет суммы налогового вычета, который в противном случае придется высчитывать самостоятельно.

Как заполнить 3-НДФЛ?

  1. На титульном листе декларации последовательно вписывается фамилия, имя, отчество, дату и место рождения. Например, Адриянов Петр Семенович, 1997 год рождения, место рождения – Москва.
  2. Указывается также код страны (643) и налогоплательщика (760), сведения о паспорте, а также статус налогоплательщика (1 – налоговый резидент РФ).

    В конце титульного листа делается отметка о достоверности всех изложенных сведений с подписью и датой. Указывается и количество листов декларации, например, 5 листов.

  3. При заполнении декларации в первом разделе ставится общая сумма налога, который будет уплачен. Например, 0%. Обязательно отмечается и сумма налога, подлежащая возврату из бюджета, к примеру, 139 тыс.

    рублей. В конец первого раздела также ставится личная подпись о достоверности изложенных сведений.

  4. Во втором разделе нужно будет показать, каким образом проводились расчеты. Здесь указывается общая стоимость проданной квартиры, налоговый вычет и база для исчисления налога.

    Если право собственности на квартиру возникло после 2016 года, то в договоре купли-продажи должна быть указана сумма не ниже 70% от кадастровой стоимости.

  5. В Листе А делается отметка о ставке налога (13%), сумме облагаемого дохода, цены продажи квартиры и исчисленного налога в рублях. В Листе Д1 нужно указать сведения о купленной квартире (адрес, вид собственности (индивидуальный или общий долевой, совместный), дату регистрации объекта, стоимость жилья, год начала использования.
  6. В пункте 1.12 Листа Д1 указывается сумма фактически произведенных расходов на покупку жилья и сумма выплаченных процентов. Например, квартира покупалась Адрияновым П.С. за 1 млн. рублей, а за первый год было выплачено процентов в 170 тыс. рублей.

Заполнение декларации с первоначальным взносом

Первоначальный взнос также учитывается в качестве расходов заемщика на покупку жилья. Эта сумма указывается в Листе Д1.

Нюансы в списке бумаг при оформлении через работодателя

Если возврат подоходного налога осуществляется по месту работы, то к вышеописанному списку документов нужно обязательно добавить уведомление налоговой. Чтобы его получить нужно подать полный пакет бумаг в налоговую и получить одобрение на возврат налога. Уведомление подается вместе с заявлением на получение вычета.

Как оформить заявление?

  1. Бланк заявления на получение возврата налога можно скачать на сайте налоговой.

    На трех листах заемщику нужно написать все свои персональные данные, место регистрации и проживания, а также реквизиты счета, на который будут отправлены деньги.

    Например, Адриянов Петр Семенович, 1997 года рождения, проживающий в Москве, ул. Строителей, 12. Номер банковского счета 234 500 607 902 789 123. Образец заполнения заявления есть на сайте ФНС.

  2. В заявлении указываются пункты:
    • номер заявления;
    • Ф.И.О. заявителя;
    • сумма вычета;
    • налоговый период;
    • код по ОКТМО;
    • код бюджетной классификации;
    • ИНН заемщика;
    • все сведения о счете в банке;
    • паспортные данные.
  3. Документ всегда предоставляется в письменной форме и его можно заполнить от руки или на компьютере. Подпись может быть обычной либо электронно-цифровой, если заявление отправляется через сайт ФНС РФ.
  4. В заявлении прописываются все сведения о заемщике, включая его адрес, телефон и место регистрации. В графе налоговый расчетный период нужно указать год, в котором уплачивался налог (например, 2017). Код налогового периода выглядит как ГД.00.2017 (либо любой другой год), где ГД это годовой, а 00 код налога. Код ОКТМО представляет собой код региона и его можно узнать в налоговой.
  5. На втором листе нужно вписать не только номер счета, но и его тип (например, сберегательный), имя получателя и полное наименование банка, банковский идентификационный код, корреспондентский счет банка.

    Например, Сбербанк, сберегательный счет, корреспондентский счет 30101810400000000225, банковский идентификационный код 044525225, номер счета клиента: 40817810010203040506, получатель Адриянов Петр Семенович.

  6. Перед графой «номер счета» нужно поставить 1 (статус налогоплательщика, а не плательщика страховых взносов или налогового агента). На последнем листе вписываются паспортные данные, адрес регистрации, почтовый индекс, код региона.

Написание заявления при возврате подоходного налога через работодателя

  1. на подтверждение права на получение налогового имущественного вычета у работодателя (подается в налоговой);
  2. на получение налогового имущественного вычета (подается в бухгалтерии по месту работы).

Заявления вполне можно заполнить от руки либо распечатать и подписать. В первом заявлении излагается просьба на основании ст.220 Налогового Кодекса РФ подтвердить право на получение вычета с указанием года, суммы на вычет в связи с покупкой квартиры и в связи с оформлением ипотеки.

Например, «Я, Адриянов П.С., прошу подтвердить право на получение вычета…». Заемщик четко указывает, что вычетом он намерен пользоваться по месту своей работы, и указывает адрес и реквизиты работодателя (к примеру, Московский автомобильный завод, ул. Семашко, 18).

В самом заявлении на получении вычета на имя руководителя компании, заемщик также обращается с просьбой предоставить вычета на основании той же статьи НК РФ. В документе указывается: номер уже полученного от налоговой уведомления о подтверждении права на вычет и сумма положенной компенсации.

Источник: https://urexpert.online/nedvizhimost/ipoteka/vychet-i-vozvrat/zayavlenie-i-dokumenty.html

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector