Что делать, если продал квартиру в собственности менее 3 лет и купил другую

Если квартира, которую вы собрались продавать находится в собственности более 3 лет, то в этом случае налог с продажи квартиры платить не нужно. При этом сумма дохода не имеет значение. Данное положение изложено в пункте 17.1 статьи 217 Налогового кодекса РФ.

Стоить отметить, что 3 года не являются календарными. Это 36 месяцев следующих подряд после приобретения квартиры. Период владения квартирой может начаться в любом месяце года. Определить срок владения квартирой можно по данным в Свидетельстве о праве собственности на квартиру, в котором указана дата регистрации прав на собственность (строка «Дата выдачи»).

Но, если возникла ситуация, при которой срочно нужно продать квартиру, а 3 года ещё не прошли, то тут возникает большое количество вопросов. Ответить на вопрос как продать квартиру, находящуюся в собственности менее 3 лет мы попробуем в нашей статье.

Что делать, если продал квартиру в собственности менее 3 лет и купил другую

Особенности при продаже

Продажа квартиры в собственности менее 3 лет ничем не отличается от обычной сделки – для ее заключения потребуется вполне стандартный набор бумаг и порядок действий:

  • заключение договора;
  • оплата;
  • регистрация собственности в органе ЕГРП со стороны покупателя;
  • получение оценочного сертификата при оформлении ипотеки со стороны продавца;
  • другие стандартные действия, присущие обычным сделкам по продаже.

Приватизированное жильё

При продаже приватизированной квартиры действует то же правило, что и в остальных случаях – до достижения отметки в 3 года необходимо уплачивать НДФЛ, после необходимость исчезает.

Также после реализации приватизированного жилья можно оформить возврат в налоговой службе, при помощи которого можно значительно сэкономить на оплате налога законным путем.

Подаренное жильё

На подаренную квартиру также распространяется необходимость уплаты налога в случае, если с момента дарения еще не прошло 3 года. Если хочется сэкономить на выплате налога, можно оформить денежный возврат, подав налоговую декларацию в ФНС после заключения сделки. Он станет хорошей финансовой подушкой в такой ситуации.

Особенности покупки квартиры менее 3 лет в собственности

НДФЛ выплачивают все физические лица с каждого дохода. В результате продажи квартиры физическое лицо получает прибыль, значит, он должен выплатить налог в пользу государства. На сегодняшний день налоговая ставка составляет:

  • Для резидентов – 13%;
  • Для нерезидентов – 30%.

Выплата налога

13% – это стандартный государственный обязательный налог – он накладывается на продажу собственной недвижимости, которая располагается в собственности у текущего продавца менее, чем 3 года.

Возможность получить имущественный вычет

Использовать налоговый вычет, суммой 1000000 рублей владелец имеет право один раз в год. Если вы планируете продавать не один объект за год, то применить вычет можно будет только относительно какой-то одной сделки.

Налог начисленный по ставке 13% нужно платить с суммы, превышающей 1 000 000 руб. Если продажная стоимость квартиры равна или меньше 1 млн., то налог с продажи квартиры платить не надо.

Основные критерии, где срок владения не важен

В налоговом кодексе указаны категории владельцев реализуемого жилья, для которых срок владения не важен.

Во-первых – это лица, которые приобрели жилье в кооперативном доме ЖСК. Во-вторых, получившие квартиру в наследство, но еще в третьих – это касается владельцев объектов, жилой недвижимости, возведенной до 1988 года.

Для начала необходимо разобраться, с какого момента начинается отчет трехлетнего срока для каждого документа:

  1. По наследству. Если же право на официальную собственность на полностью недвижимое имущество получены по наследству, тогда срок владения нужно отсчитывать с даты смерти предыдущего владельца.
  2. В кооперативе. Если это кооперативная квартира, то срок владения рассчитывается с момента полной выплаты всех денежных паев в полном объеме.
  3. До 1988 года. До 1988 года, оформление свидетельства прав на собственность, а также госрегистрации не требовалось.

Налогообложение

Если жильё менее 3 лет в собственности

Когда физическое или юридическое лицо является собственником недвижимости сроком владения менее 3 года и собирается выставить ее на продажу, он, помимо этого, обязуется уплатить предусмотренный государственный налог, общий размер которого равен 13%.

Он распространяется именно на тех лиц, кто, помимо этого, обладает еще и официальным правом непосредственно на саму квартира менее трех годов. При этом, проценты по выплатам налога для лиц, которые не считаются резидентами государства достигает отметки в 30%.

Если жильё более 3 лет в собственности

В ситуации, если недвижимое имущество находится у вас во владении свыше срока, равному 3 годам, оно налогом не облагается.

Что делать, если продал квартиру в собственности менее 3 лет и купил другую

Способы уменьшения дохода при расчёте налога с продажи квартиры

  • Самый популярный способ – это дождаться момента, когда квартира будет находиться в вашем распоряжении свыше 3 лет или же 4 года и так далее – это обусловлено тем, что после этого срока, платить никакие налоги нет необходимости.
  • Другим важным моментом является то, что налог оплачивается лишь с разницы в стоимости между продажей и покупкой.
  • Если человек купил квартиру (именно купит – не получит недвижимость в дар либо по наследству), а у на руках у него имеются документы, которые подтверждают все официальные расходы при приобретении, тогда необходимо заплатить официальный налог (стандартным размером в 13%) лишь со стандартной разницы в соотношении цены ее покупки и продажи.

Имущественный вычет

Если ваши официальные расходы на покупку составляли менее, чем 1 миллион рублей, тогда вам определенно нужно воспользоваться стандартным вычетом при реализации жилья или земли в размерах до 1 миллиона рублей.

Есть еще один относительно распространенный и весьма популярный вариант – это просто продавать собственные доли сразу по нескольким разным договорам.

В ситуации продажи недвижимого имущества, которое располагается в общей долевой собственности, ее полноценные размеры, удерживаемые на общий вычет также должен распределяться и между главными ее совладельцами согласно всем суммарным их общим долям.

Продать недвижимость за сумму менее 1 млн рублей

В случае реализации квартиры, официальное право на собственность, на которую также разделяют сразу несколько имеющихся собственников (любых граждан – как граждан РФ, но еще и граждан, которые не имеют Российского гражданства), налоговый вычет, который равный 1 миллиону рублей делится пропорционально на всех.

Продать квартиру по цене выше 1 миллиона рублей, предварительно уплатить требующийся налог в размере 13% и вернуть данный налоговый вычет, в тот же год приобрести другую квартиру.

Продать единственное жилье

Для того чтобы продать свое единственное жилье, условия стандартные и при этом одинаковые и производится продажа с учетом соответствующих налогов.

Продажа долей разным покупателям по разным договорам

Данный способ хоть и является одним из самых действенных, является самым труднозатратным как по времени, так и по потраченным силам.

Доходы минус расходы

В таком случае, если вы лично покупали квартиру именно за реальные деньги, то 13% вычитываются из разницы между декларированными суммами о покупке и продаже.

Как продать жильё при нескольких собственниках

Важно учитывать, что в случае, когда недвижимым имуществом владеет сразу несколько собственников, ее продажа может осуществляться как с оформлением нескольких отдельных договоров о сделке купли-продажи отдельных ее долей и, конечно же, без их выделения (одним договором). Во втором случае, это осуществляется по совместной договоренности между обеими сторонами.

Подача декларации

Подавать декларацию надо в следующем после покупки году до 30 апреля. Налог в соответствии с этой декларацией надо уплатить до 15 июля. Работать с бланками вполне можно самим, в них нет ничего сложного. Или можно обратиться к профессионалам.

Документы, которые необходимо предоставить вместе с декларацией:

  • Копия свидетельства о собственности.
  • Копия договора купли-продажи и акт приёма-передачи.
  • Копии документов об оплате. В случае сделки между физическими лицами достаточно фразы в договоре кули-продажи «все средства получены в полном объёме».
  • Документы, подтверждающие затраты на приобретение, если они необходимы: договор купли-продажи, передаточный акт, платёжные документы.
  • Договор дарения при продаже подаренного объекта.
  • Кадастровый паспорт, если цена по договору низкая, объект был подарен или перешёл по наследству.
  • Копия паспорта.
  • Заявление на вычет от продажи.
  • Для получения вычета от покупки необходим отдельный пакет документов.
  • Опись передаваемых документов.
Читайте также:  Защита прав интеллектуальной собственности - нарушения

Направить документы можно по почте или принести лично в налоговые органы. А также можно передать бумаги по доверенности, заверенной нотариусом. Рекомендуется оставить один экземпляр всего пакета у себя. Не забудьте оплатить налог после сдачи декларации.

Ответственность за неуплату налогов с продажи недвижимости

Отсутствие декларации от физического лица в установленные сроки и неуплата налога чреваты неприятностями:

  • При указании нулевого налога в декларации – штраф 1000 рублей.
  • Несвоевременная оплата – штраф от 5% до 30% от суммы.
  • При просрочке после 16 июля начисляются пени.
  • Налогоплательщику, отказывающемуся от налога более 600 миллионов, грозит уголовная ответственность.

Разобраться в налоговых тонкостях не так сложно, как кажется, на первый взгляд. Немного терпения и внимания, и вы сможете самостоятельно разобраться в любой ситуации.

Источник: https://homeurist.com/nedvizhimost/prodazha/v-sobstvennosti-menee-3-let.html

Что делать, если продал квартиру в собственности менее 3 лет и купил другую

Приобретение недвижимости приносит не только обоснованную радость, но и бюрократические сложности. Этот рынок не живет только простыми сделками, когда кто-то покупает у того, кто продает. В условиях нестабильной ситуации людям приходится иногда создавать схемы для того, чтобы из имеющейся суммы получить и необходимые метры, и не нарушить действующий закон.

Иногда собственник оказывается в патовой ситуации, когда вынужденно продал квартиру в собственности менее 3 лет и купил другую. Причин для этого обычно несколько:

  • необходимость наличных денег,
  • неспособность платить коммунальные платежи,
  • срочность размена площади.

В этом случае собственник понимает, что необходимо выплачивать подоходный налог. Но складывается ситуация, что он тут же производит трату этих средств на другую. Поэтому рождается разумный вопрос о возможности уменьшения налоговых выплат. Возможность уменьшения зависит от многих моментов:

  • от даты покупки первой квартиры,
  • от ее стоимости,
  • от стоимости второй квартиры.

Перед продажей требуется тщательно ознакомиться возможностями, которые могут уменьшить текущие материальные затраты. При альтернативных сделках может возникать право некоторого взаимозачета.

Однако обращаем внимание на ошибочность расхожего утверждения: если я реализовал объект за 200 рублей и затем купил другой за 200 рублей, налоги не платятся. Система взаимозачета так не работает.

Что делать, если продал квартиру в собственности менее 3 лет и купил другую

Как строится взаимозачет при альтернативных сделках

Налоговый кодекс не висит в воздухе, он действует в строгом согласии с основным законодательством. Нет такого определения или закона, которые бы допускали простые взаимозачеты при покупке и продаже в одном периоде. Не допускается продать квартиру менее 3 лет в собственности без налога и купить новую в полном значении этих определений.

Прежде всего, полностью освободить владельца от налога удается редко. Такое возможно только при условии, что в самом договоре продажи реальная сумма (при покупке до 2016 года) не указана.

Практикуется указание суммы до 1 миллиона, остаток проходит в виде расписок. Если указана рыночная стоимость в полном значении, возможно уменьшение налога, но не избавление от него.

Или оформление права налогового вычета, но только после уплаты необходимого налога.

При любых вариациях, когда речь о двойной сделке, расчеты применяются отдельно к каждому объекту недвижимости. Некоторые собственники указывают на статью № 220, где говорится об уменьшении налога. Однако речь ведется о расходах, сопряженных конкретно с одним объектом.

То есть если владелец изначально купил квартиру за 20 рублей и потом реализовал ее за те же 20 рублей. В этом случае действительно налоговое обложение не применяется, ведь дохода нет. Но если владелец продал одну квартиру за 20 рублей и купил иную, даже за те же 20 рублей, закон не применяется.

Условия для взаимозачета

Напрямую уменьшить расходы путем вычета одной стоимости из другой нельзя, но возможно это сделать при помощи двух налоговых вычетов: как для продавца и как для покупателя. Однако такое право реализуется не всегда, необходимо соблюдение определенных условий:

  • период проведения сделок,
  • право получения налога как для покупателя,
  • приобретение у сторонних лиц.

Альтернативная сделка обязательно должна происходить в одном календарном периоде. Иначе возникают сложности с налоговиками. Даже при условии совершения сделок в один день налоговики часто отказывают в использовании двух вычетов одновременно.

Отсылка в этом случае идет к той причине, что по форме это два разных вычета. И предлагается сначала использовать один при продаже, а только потом второй. Однако у Минфина иное мнение, и оно изложено в письме №03-04-05/7-563.

Трактовка письма говорит, что каждый человек имеет право использовать оба вычета единовременно при условии, что документально подтверждает расходы на покупку.

Когда собственник продал квартиру и тут же купил новую, платить налог с продажи он обязан. Но сделать это он может с применением налогового вычета от продажи. То есть сначала из стоимости вычитается не облагаемый миллион, затем производится расчет. Выводится сумма прибыли от продажи. После этого предоставляются документы, подтверждающие сумму расходов при приобретении нового объекта.

Для закона важен факт возможности использования налогового вычета. Так, если человек уже применял такую форму, ни о каком взаимозачете речь не пойдет. Только при условии, что вычет не использован или применен частично, возможно его активировать при альтернативной сделке. Также покупка квартир у близких и требование использования вычетов не допускается.

Как применяются налоговые вычеты

Прежде всего, необходимо помнить, что каждый вычет не безграничен и имеет свой порог:

  • при продаже в 1 миллион рублей,
  • при покупке в 2 миллиона рублей.

Если стоимости объектов будут меньше этих порогов, то вычеты будут равнозначны этим ценам. Так, если квартира была куплена раньше, то можно использовать не налоговый вычет, а статью расходов на приобретение квартиры. Чаще это выгоднее вычета, однако все расчеты проводятся индивидуально и по ситуации.

В этом видеоматериале есть наглядные пояснения для расчетов:

Часто приобретают квартиры по ипотечным программам, и в этом случае покупатель тоже может рассчитывать на определенные выплаты. Есть понятие вычета по ипотеке, когда возвращаются средства, уплаченные кредитору по ставке. Но и тут порог регламентирован: сумма не более 3 миллионов рублей.

Перед проведением расчета важно учитывать год, когда получено право на владение. В 2016 году оценочная стоимость стала использоваться не рыночная, а кадастровая. К доходам цена кадастра не относится, поэтому не используется для расчета налогообложения. В расчет принимается стоимость до 2016 года, поскольку там определено рыночное значение стоимости.

Вычеты при долевой собственности

Если двойная сделка проходит в нескольких долях, то сумма вычетов рассчитывается относительно каждой доли отдельно. Но этот регламент действует, если квартира реализована как единое целое по одному договору. Но если каждая доля выделена, каждый владелец отдельно продает свою по индивидуальному договору, то вычеты определяются каждому в полном объеме.

То есть три собственника продали три доли в квартире. На каждую долю есть договор регистрации собственности. В этом случае каждый получает вычет в миллион рублей.

Взаимозачет при продаже квартиры и покупке квартиры не относится к легким процессам. Неповоротливая налоговая система, которая только формируется, не обладает необходимой гибкостью. Поэтому играть с ней не рекомендуется никому, потому что даже при установленных регламентах возникают разногласия в отдельных регионах.

Читайте также:  Категория годности в военном билете - где посмотреть и что значит

Нужно понимать: взаимозачет не освободит от декларации по форме 3-НДФЛ. Даже если от сделок продавец не получил ничего.

Загрузка…

Источник: https://kopomko.ru/nalogi-i-pravo/chto-delat-esli-prodal-kvartiru-v-sobstvennosti-menee-3-let-i-kupil-druguyu

продал квартиру в собственности менее 3 лет и купил дороже другую

30.03.2018

Альтернативная сделка обязательно должна происходить в одном календарном периоде. Иначе возникают сложности с налоговиками. Нужно отметить, что чаще всего споры возникают при любом случае. Даже при условии совершения сделок в один день, налоговики часто отказывают в использовании двух вычетов одновременно.

Можно ли не платить налог при продаже квартиры если одновременно купить другую

При этом важно знать, что продавец вправе уменьшить доход с продажи квартиры на сумму расходов при ее покупке, подтвержденных документально.

Это наиболее целесообразно в тех случаях, когда расходы на ее покупку превышают 1.000.000 рублей, то есть сумму вычета.

В число документов могут входить кассовые чеки, квитанции по приходным ордерам, банковские выписки о движении средств от покупателя к продавцу и прочее.

Налогообложение при встречной покупке

В то же время согласно подпункту 3 пункта 1 статьи 220 Кодекса при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме, израсходованной им, в частности, на приобретение на территории Российской Федерации квартиры, комнаты или доли (долей) в них, но не более 2 000 000 рублей.

Как не платить налог с продажи квартиры менее 3 лет в собственности в 2016

Если квартира находится в собственности лица более трех лет, однако, собственник в течение данного срока менял размер доли, то доход от всей продажи квартиры не облагается налогом. Распространенный пример данной ситуации: квартира принадлежала супругам, но после раздела перешла в собственность жены.

Если продал квартиру и купил другую, какой будет налог

Уплата налога при продаже квартиры в первую очередь зависит от того, сколько лет мы ей владели. Если мы владели квартирой три года и более (а для квартир, купленных после 1 января 2016 года – 5 лет и более), то мы полностью освобождаемся от уплаты этого налога.

Если я продаю квартиру, которая менее трех лет в собственности и тут же приобретаю недвижимость дороже этой суммы, то

То есть, чтобы получить вычет, вовсе необязательно именно официально работать.

Доход, облагаемый по ставке 13 %, возникает у Вас, например, в случае продажи имущества, бывшего в собственности менее 3-х лет (Ваш случай). Если у Вас ещё и зарплата есть — это приятный бонус, т. е.

возможно, Вас таки ещё и к возврату из бюджета что-то будет причитаться, а не только налог с дохода от продажи квартиры перекроете.

Налог при продаже квартиры, дома, менее 3 лет, 5 лет в собственности в 2019 году

Согласно ст. 219 ГК РФ право собственности на недвижимость возникает с момента государственной регистрации. Статья ст. 2 ФЗ «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним» говорит, что госрегистрация единственное подтверждение права собственности.

Продать квартиру без налога (больше 3 лет в собственности)

Тот, кто владеет квартирой (или другим видом недвижимости) менее 3-х лет, при продаже таковой квартиры обязан выплатить налоги государству, что указано в статье 208 пункт 1, подпункт 5 Налогового кодекса РФ.

При этом подразумевается, что недвижимость для личного проживания – это основательная покупка, которой будут пользоваться едва ли в течение всей жизни, а если таковые сделки происходят в короткие сроки, то они, с большой вероятностью, являются спекулятивными.

Однако, ряд специалистов правоведов, в том числе и коллектив нашего сайта, отмечают, что таковое положение дел является несправедливым. Во всяком случае, рассуждения законодателей не являются однозначно верными.

Статистка показывает, что довольно часто таковые быстрые продажи жилья проводятся семьями со стесненными условиями проживания (в том числе – когда квартира является собственностью нескольких членов семьи).

Они занимаются перепродажей недвижимости через определенные промежутки времени, надеясь, что это будет квартира без налога, с тем, чтобы в последствие сделать свои жилищные условия приемлемыми. Смысл в том, что после каждой успешной сделки у них остаются свободные средства, которые впоследствии и будут вложены в окончательный, устраивающий их объект недвижимости.

И им не придётся пользоваться кредитами, которые зачастую ставят такие уже довольно бедные семьи в ещё более тяжёлые материальные обстоятельства. Но действующий закон не рассматривает конкретные случаи, он – неумолимо распространяется на все группы граждан. И, если выясняется, что срок владения квартирой менее 3-х лет, то продавец (если он резидент РФ) обязан выплатить 13% от суммы сделки. Это и делает невозможным улучшить проживающим в стесненных обстоятельствах семьям свои жилищные условия за счет регулярных перепродаж, либо же они повышают её стоимость на эти проценты, что делает такую сделку невыгодной для покупателя.

Нужно ли платить налог с продажи квартиры, если сразу покупаешь другую

Первое, что нужно уяснить: доходы от реализации недвижимости, бывшей в собственности менее трех лет, от налогообложения налогом на доходы физических лиц не освобождены.

Поэтому такую продажу обязательно нужно декларировать.

Неважно, какой доход получен, не имеет значения, нужно ли доплачивать налог или нет – декларация формы 3-НДФЛ всё равно должна быть представлена до 30 апреля года, следующего за фактом продажи.

Нюансы оплаты налога, если человек продал свою квартиру и сразу купил другую

Если результат определения всех факторов и вычитания их друг из друга – ноль или отрицательная сумма, то гражданина от уплаты сборов освобождают. Если сумма больше нуля, расчеты осуществляют согласно действующим нормам. Это помогает разобраться в том, нужно ли платить налог с продажи квартиры, если сразу покупаешь другую.

продал квартиру в собственности менее 3 лет и купил дороже другую Ссылка на основную публикацию Что делать, если продал квартиру в собственности менее 3 лет и купил другую

Источник: https://onejurist.ru/lgoty/prodal-kvartiru-v-sobstvennosti-menee-3-let-i-kupil-dorozhe-druguyu

Налог с продажи квартиры, если сразу покупаем другую квартиру — Правовед.RU

1064 юриста сейчас на сайте

Добрый день! в 14 году мы купили квартиру за 2200 т.р. , сейчас собираемся ее продать за 2900 т.р. собственность менее 3 лет. сразу собираемся покупать квартиру за 3500 т.р. Нужно ли нам будет платить налог 13 % с продажи квартиры? Имущественный вычет мы уже делали в прошлом году с нашей квартиры на 70000 руб.

Уточнение клиента

Возможно ли получить оставшийся имущественный вычет с покупки второй квартиры в зачет дохода продажи первой?

Консультация юриста онлайн Ответ на сайте в течение 15 минут Задать вопрос

Ответы юристов (2)

Здравствуйте Евгений!

Налоговый вычет можно получить в размере до 260 000 руб. На основании статьи 220 НК РФ:

3. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 3 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:1) имущественный налоговый вычет предоставляется в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации одного или нескольких объектов имущества, указанного в подпункте 3 пункта 1 настоящей статьи, не превышающем 2 000 000 рублей.

В случае, если налогоплательщик воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета в размере менее его предельной суммы, установленной настоящим подпунктом, остаток имущественного налогового вычета до полного его использования может быть учтен при получении имущественного налогового вычета в дальнейшем на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них.

Читайте также:  Как происходит размен квартиры в россии в 2019 году

Если и продажа и покупка квартир произойдут в одном налоговом периоде, то в соответствии с разъяснительным Письмом от 16 мая 2014г. N 03-04-05/23317:

Если продажа и покупка квартиры (с оформлением документов, подтверждающих право собственности на нее) произведены в одном налоговом периоде (календарный год), то налогоплательщик имеет право на получение одновременно имущественных налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 1 и 3 пункта 1 статьи 220 Кодекса, путем уменьшения суммы дохода, полученного от продажи квартиры, на сумму имущественных налоговых вычетов, предусмотренных при продаже и приобретении квартиры.

  • Если я правильно подсчитала, вы вернули вычет от продажи с дохода 540 000 руб. Таким образом, сумма налога, при таких обстоятельствах, составит:
  • (2 900 000 — 1 000 000 — 1 460 000) х 13% = 57 200 руб.
  • Где: 2 900 000 — сумма, за которую Вы продаете квартиру;
  • 1 000 000 — имущественный налоговый вычет при продаже;
  • 1 460 000 — имущественный налоговый вычет при покупке (за вычетом уже использованных 540 000 руб.)

Источник: https://pravoved.ru/question/1103368/

Советы риэлтора

05Сен

Всем доброго времени суток!

Просматривая чаты, где граждане задают вопросы, связанные с куплей-продажей недвижимости, увидела некоторую сумятицу в вопросе, связанном с налогообложением и налоговыми вычетами. Если квартира 3 года в собственности или в собственности менее 3-х лет — как покупать или продавать такую?…

И вообще: должна быть квартира в собственности больше 3 лет? Будут ли взиматься налоги, если квартира куплена менее 3-х лет? Какие налоги? Что делать, чтобы минимизировать налоги? Словом, вопросов набирается предостаточно…

Сразу хочу успокоить тех, кто продает или покупает — если квартира 3 года в собственности, то уплата налогов никому не грозит. Продавец такой квартиры подает налоговую декларацию, но налог после продажи квартиры не платит. Покупатель, разумеется, тоже не платит никаких налогов с покупки недвижимости, а в дальнейшем, будет платить налоги, как собственник недвижимого имущества.

Иное дело, если квартира менее, чем 3 года, в собственности… Здесь могут появиться проблемы и у продавца и у покупателя.

Продавцу выгодно уйти от налога и указать в договоре купли-продажи стоимость в 1 миллион рублей.

Многие риэлторские агентства советуют клиентам покупать квартиру, а дополнительно к договору взять с продавца расписку на остальную сумму. Агентство может убедительно толковать вам, что расписка будет действительна в суде, если договор вдруг станет оспариваться.

Честно говоря, мне трудно уследить за всеми случаями судебной практики… Я бы не советовала верить таким словам безоговорочно! Возможно, что продавец окажется (что в 99% случаев и происходит) человеком порядочным.

Но не следует забывать, что от суда никто не застрахован.

А какое решение примет суд, на ваш взгляд, если заподозрит, что продавец и покупатель составили договора и расписки с целью ухода от налогов? Вопрос нарицательный…

Квартирный вопрос очень важный для всех нас и порой болезненный, поэтому подходить к нему стоит серьезно, учтя все возможные варианты исхода.

Если вам понравилась квартира, которая находится в собственности менее 3-х лет, то крепко подумайте: стоит ли покупать ее по несколько заниженной цене? Возможно, если квартира очень понравилась, лучше немного переплатить продавцу, чтобы из этих денег он уплатил налоги? Тогда все будут спать спокойно!

Можно попробовать договориться с продавцом и разделить налоговую сумму на двоих. Посчитайте 13 % от суммы, превышающей 1 миллион рублей — это и будет сумма налога с продажи квартиры. Вполне вероятно, что вы найдете компромиссное решение и все оформите по закону, как положено.

Все описанное выше касалось так называемой «чистой продажи» квартиры, то есть, когда продавец забирает деньги и ничего не покупает. Когда выстраивается цепочка из альтернативных сделок — картина может быть более радужной.

Рассмотрим случай, когда продавец продает квартиру, которая менее, чем 3 года в собственности, но одновременно покупает другую квартиру. В этом варианте вполне возможно, что платить налог ему вообще не придется или придется, но куда меньшую сумму. Почему так?

Дело в том, что, составляя декларацию о доходах, продавец одновременно напишет заявление о покупке альтернативной недвижимости, указав ее реальную стоимость и приложив соответствующие документы. Тогда сумма налога будет вычисляться таким образом: сумма за проданную квартиру минус вычет (1 млн.), минус сумма покупки, умножить на 13 и разделить на 100.

Например, продаете квартиру за 3200 тыс.руб., а покупаете за 1800 тыс.руб., тогда налог будет равен:

  • 3 200 000 — 1 000 000 = 2 200 000,
  • 2 200 000 — 1 800 000 = 400 000,
  • (400 000 х 13) : 100 = 52 000 рублей.

Если квартира находилась в долевой собственности по 1/2, то каждый продавец заплатит налог в этом случае по 26 000 рублей. Когда собственников трое — делите на 3 и т.д. Думаю, что принцип понятен.

Конечно, когда квартира уже 3 года и более в собственности, проблем при ее купле-продаже намного меньше. Советую покупателям подыскивать именно такие варианты. А продавцам — ждать 3 года!

Источник: http://www.sovetrielt.ru/kvartira-3-goda-v-sobstvennosti/

Купили квартиру, в собственности меньше 3х лет, продаем, но за меньшие деньги, возникнет ли налог. (#4549)

Доброго дня, внимательно прочла всё, но ответа не нашла на свой вопрос. Купили квартиру, прошло всего полгода, 3х лет в собственности НЕ прошло, продаем, но за меньшие деньги, возникнет ли налог??? Купили за 2млн.руб, а сейчас срочно нужны деньги на операцию, продаём за 1.5 млн.. Имущественный вычет уже был. Непонятно будет ли налог. Заранее благодарна.

Елена 6 лет 28 недель 4 дня назад

«Все» прочитали, а слона так и не увидели. Вроде в статье налог с продажи квартиры все достаточно ясно написано (см. ссылку).

Цитаты:

В принципе доход от продажи такой квартиры облагают налогом. Однако у продавца есть два способа уменьшить доход при расчете налога с продажи квартиры. Он может выбрать любой из них по своему желанию. 

Второй способ. Продав квартиру которая была менее трех лет в собственности вы имеете право уменьшить полученный доход на сумму расходов, которые связаны с ее покупкой. Об этом сказано в пп. 1 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса. Единственная неприятность — все расходы должны быть подтверждены документами. 

Соответственно, налог нужно заплатить с разницы между полученными доходами и оплаченными расходами. Если расходы больше чем доходы (например, квартира продана дешевле, чем куплена) налог с продажи квартиры платить не надо.

Пример Иванов владеет квартирой меньше трех лет. Он решил ее продать.

Ситуация 1 Продажная стоимость квартиры равна 4 500 000 руб. Расходы Иванова по покупке этой квартиры, которые подтверждены документами, составили 3 600 000 руб.

Соответственно доход Иванова, облагаемый налогом по этой сделке, равен: 4 500 000 (продажная стоимость квартиры) — 3 600 000 (расходы на покупку) = 900 000 руб.

С него нужно заплатить налог в размере: 900 000 х 13% = 117 000 руб.

Ситуация 2 Продажная стоимость квартиры равна 2 800 000 руб. Расходы Иванова по покупке этой квартиры, которые подтверждены документами, составили 3 100 000 руб.

Соответственно доход Иванова, облагаемый налогом по этой сделке, равен: 2 800 000 (продажная стоимость квартиры) — 3 100 000 (расходы на покупку) = 0 руб.

Налог платить не нужно. 

Ну и чего здесь может быть непонятно? Не будет у вас налога. Не будет! Декларацию по налогу вы обязаны подать в любом случае.

Портал «Ваши налоги»

Портал «Ваши налоги»

Источник: https://VashNal.ru/qa/nalog-na-dohody-fizicheskih-lic/kupili-kvartiru-v-sobstvennosti-menshe-3h-let-prodaem-no-za

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector